¿Cómo verifica el cajero las cuentas?

Las conciliaciones contables y de caja se refieren principalmente al efectivo disponible al final del período y al saldo en la cuenta de caja. El efectivo en caja y los depósitos bancarios a efectos contables son lo mismo. Si son diferentes, asegúrese de verificar los motivos, como conteo excesivo, sobrescritura, omisiones, errores de cálculo, etc., y encuéntrelos y corríjalos a tiempo. Antes de que el contador pueda continuar, debe comprobar la coherencia. Puedes poner una marca en la factura, normalmente un número. Las facturas generalmente llevan un sello como "Pago en efectivo". Los depósitos bancarios también deben compararse con el monto en el estado de conciliación bancaria cada mes. Al preparar un estado de conciliación del saldo de depósitos, se determina que puede haber errores en el procesamiento de depósitos entre el banco y la unidad.

La conciliación generalmente se divide en: cuenta a cuenta, cuenta a cuenta, cuenta a cuenta, cuenta a cuenta, cuenta a cuenta. Dado que se trata de una conciliación entre contabilidad y cajeros, es principalmente una cuenta relativa, es decir, el libro mayor es relativo al efectivo y el diario bancario es relativo, es decir, el efectivo disponible es relativo; el libro de caja. Los diarios de depósitos deben conciliarse con los extractos bancarios.

En la operación real, el cajero es responsable del efectivo y las cuentas bancarias. Solo necesita confirmar con el contador que los datos de su efectivo y cuentas bancarias son consistentes y quién conserva los comprobantes originales. Al entregarlo al contador de forma regular:

1. Complete el balance del banco de caja por duplicado (saldo del último período, ingresos del período actual, gastos del período actual, saldo del período actual) y firme después. ambas partes confirman que es correcto, cada parte tiene una copia

2 Prepare dos copias del formulario de entrega del bono original (número propio, nombre del bono, número del bono, monto), ambas partes firman después de confirmar que. es correcto y cada parte posee una copia.

3. Conciliar con el banco todos los meses, preparar una hoja de conciliación entre la cuenta bancaria y la cuenta de caja y enviarla al contador para su verificación a principios del mes siguiente.