¿Qué es la auditoría? ¿Cuáles son las responsabilidades del auditor en el departamento de finanzas hoteleras?
Sobre el plan de control interno de producción y ventas en la operación hotelera proceso
Para fortalecer aún más la gestión de producción y operación del hotel, hacer un buen trabajo en la adquisición de materias primas y condimentos y la gestión de producción y venta de alimentos, y fortalecer el trabajo y el control interno. De todos los aspectos de suministro, producción y marketing, hemos formulado planes de control de operaciones relevantes de la siguiente manera: Interfaz y control interno, el plan de control de operaciones relevante está especialmente formulado de la siguiente manera
1. Compra
1. El departamento de cocina emitirá una triple solicitud de compra de materias primas en función de las características estacionales y las condiciones de consulta y reserva, y el primer pedido será enviado por el departamento de abastecimiento y marketing. Firmar y confirmar según el formulario de solicitud de compra una copia; del formulario es la base para el almacenamiento y uso, y la otra copia es la base para el inventario del departamento de cocina.
2. Una vez compradas las materias primas, deben ser aceptadas por el director del departamento de cocina de cada puesto y luego pasar por los procedimientos de almacenamiento. El comprobante de almacenamiento emitido por el custodio debe estar firmado y aprobado como tal. base para la contabilidad financiera.
3. El horario de compra de alimentos frescos del día es a las 7:30 a.m. y el horario de reposición por la tarde es a las 3:30 p.m. El custodio de alimentos secos y frescos debe completar todos los trámites de almacenamiento antes de las 7:30 p.m. :00 pm.
4. La compra de mariscos debe basarse en la lista de venta de mariscos que se encuentra frente al salón (previa confirmación de la mercancía). El pedido de mariscos debe indicar la hora de pedido, número de mesa, departamento de uso y peso. Los documentos de producción serán obtenidos por el departamento de cocina. El custodio verificará al gerente de mariscos del departamento de compras y los registros de variedad y cantidad deben ser consistentes con los kilogramos reales aprobados por el departamento de cocina en el pedido de mariscos. Se emite, la orden se transmitirá a las 11 a. m. del mismo día. Complete los trámites de almacenamiento.
2. Enlace de venta
1. Cuando el departamento comercial vende platos, el personal encargado de realizar el pedido debe realizar el pedido según la cantidad de platos utilizados y los documentos desechados deben conservarse intactos y entregarse. encima. Todo el proceso, desde el pedido hasta el pago de la factura, debe ser completado por una sola persona.
2. Los cambios en los platos consumidos por los invitados, incluida la retirada y reposición de platos (referidos al primer plato), deberán realizarse mediante documento escrito, firmado por el departamento de alimentación y cocina y debidamente conservado. . Todo valor superior a 50 yuanes debe estar firmado por el subdirector del departamento de ventas o superior para que entre en vigor.
3. El pago en el piso del departamento de ventas debe ser verificado y firmado por el supervisor regional antes de que pueda tener efecto. Si hay un descuento, se implementará de acuerdo con el estándar dentro del alcance del. descuento excluyendo mariscos y alcohol.
4. Los platos ordenados por el cajero en la recepción deben ser consistentes con las categorías establecidas en los puestos de la cocina. La lista de ventas del cajero debe resumirse por categorías principales después de cerrar los archivos todos los días. Los detalles de ventas y las ventas deben imprimirse a la mañana siguiente. Consulte con el departamento de cocina.
5. Los pedidos de banquetes del departamento de operaciones deben basarse en los datos de entrada establecidos por la computadora del cajero para mantener la coherencia en la contabilidad de los insumos de materias primas y las ventas de platos. Si el descuento es realmente necesario, debe ser firmado y confirmado por el administrador del lobby dentro de la autoridad prescrita.
3. Supervisión y auditoría
El equipo de supervisión de la empresa llevará a cabo una inspección y supervisión integral de los proyectos de suministro, producción, ventas y operación del hotel. Se llevará a cabo la auditoría del departamento financiero. realizar en la etapa inicial de implementación. Realizar una auditoría especial completa. Los departamentos de cocina, operaciones, suministro y marketing del hotel y otros departamentos deben rectificar cuidadosamente los resultados de las inspecciones y auditorías de la empresa, tomar medidas efectivas para implementar diversas tareas de control interno y promover la mejora del nivel de gestión general de la empresa.