¿Cómo concilia las cuentas el cajero de frutas?
La conciliación con las contrapartes consiste principalmente en verificar los reclamos y deudas de la unidad contable con las unidades relevantes para verificar si los registros de ambas partes son consistentes. Si el personal financiero domina las habilidades de conciliación, se puede mejorar la eficiencia de la conciliación.
Consejo 1: Autocomprueba tu cuenta actual.
Antes de consultar el saldo con la otra empresa se deben introducir todos los negocios económicos en la cuenta y liquidar el saldo, y luego se debe realizar una autocomprobación de la cuenta corriente:
1. Verifique el tamaño del saldo de la cuenta actual y la dirección para ver si hay saldos o direcciones anormales. Si hay alguna anomalía, céntrese en revisar las cuentas detalladas correspondientes.
2. Al revisar las cuentas detalladas, verifique el estado de débito y crédito de la cuenta uno por uno para ver si hay montos y resúmenes anormales. Si existen montos o resúmenes anormales, se deben revisar los comprobantes contables correspondientes y los comprobantes originales para garantizar que no existan errores como errores de monto en la cuenta corriente.
3. Revisar los comprobantes contables y comprobantes originales del negocio uno a uno de principio a fin, y registrar la fecha, importe, número de factura, etc. Para conciliación con otra empresa.
Consejo 2: Verificación del saldo
A partir de la autoverificación de la cuenta corriente, verifique el saldo con la otra parte. Si los saldos de ambas partes son consistentes, significa que los registros comerciales de ambas partes son correctos. Si los saldos de ambas partes son inconsistentes, se debe calcular la diferencia entre las dos y analizar la dirección y el tamaño de la diferencia: verificar si hay negocios con el mismo monto que la diferencia, determinar si hay partidas pendientes y; si es necesario preparar un estado de conciliación de saldo para el ajuste, verificar si hay transacciones con el mismo monto y la mitad de la diferencia, determinar si la dirección de la cuenta es incorrecta;
Cuando los saldos finales de ambas partes son inconsistentes, los saldos se pueden verificar en secciones, es decir, los saldos se pueden verificar mensual o trimestralmente. Si los saldos en un cierto punto intermedio son consistentes, puede juzgar que los registros comerciales antes de ese momento son correctos y solo necesita verificar las cuentas después de ese momento.
Consejo 3: Comprueba el importe incurrido.
Hay muchas razones por las que el equilibrio entre ambas partes es inconsistente. Si no puede determinar el motivo y la temporada de los saldos inconsistentes entre las dos partes analizando la diferencia, debe verificar el monto que ocurrió. Hay dos formas de verificar el monto:
1. Para verificar el monto comercial de ambas partes, puede verificar el monto del débito o del crédito por separado en lugar de verificar uno por uno en orden cronológico.
2. Consultar el monto del débito o crédito de la cuenta corriente de la unidad y conocer el negocio correspondiente al monto del débito o crédito. Si dichas transacciones no tienen ningún impacto en el saldo, entonces el problema puede residir en transacciones que no corresponden a préstamos y débitos. Esto puede limitar el alcance de la conciliación detallada, reduciendo así la carga de trabajo de la conciliación.