¿Cómo redactar el Informe Económico Rose?
Plantilla de informe de análisis de actividad económica anual En XX, la empresa logró unos ingresos comerciales principales de 65.438+0.995,51.000 yuanes, lo que representa el 65% del presupuesto anual, un aumento interanual de 865.438+0,30 % logrado El beneficio neto fue de 6,5438+0,702 millones de yuanes, y las ganancias por acción fueron de 0,004 yuanes, lo que representa *% del presupuesto anual, un aumento interanual del %; fue %, un aumento interanual del %.
(Todos los siguientes indicadores deben compararse con el presupuesto y el mismo período del año anterior. Los proyectos que no participan no son necesarios). 1. Finalización de los principales indicadores económicos 1. Estado de finalización de los ingresos del negocio principal de la empresa. En comparación con el mismo período del año pasado, se completó el presupuesto anual de la empresa. Por ejemplo, en XX, la empresa logró ingresos comerciales principales de 100 millones de yuanes, completando el % del presupuesto anual, un aumento de 100 millones de yuanes y un aumento del % con respecto al mismo período del año pasado. Análisis de finalización del presupuesto; análisis del crecimiento de las ventas; análisis de la composición de los ingresos corporativos (ingresos del negocio principal y otros ingresos del negocio; ingresos por ventas en efectivo e ingresos por ventas a crédito; composición del negocio principal; análisis de la composición de los ingresos regionales de los factores de precios y factores de ventas que afectan); ingresos; analizar situaciones comerciales en detalle. 2. Análisis de cumplimiento de indicadores de rentabilidad. Compare el presupuesto anual de la empresa con el del mismo período del año pasado y analice los factores que influyen. Analizar principalmente las razones del aumento o disminución de los beneficios comerciales principales y los beneficios netos, y analizar la rentabilidad de los principales productos. Análisis de finalización del presupuesto; análisis del crecimiento de las ganancias; análisis de la composición de las ganancias (cada composición de las ganancias; composición de las ganancias del negocio principal (por producto); análisis de la composición de las ganancias regionales (beneficio neto, beneficio total, beneficio operativo, beneficio del negocio principal); factores de ajuste contable. 3. Análisis de costes del negocio principal. Compárelo con el mismo período del año pasado y el presupuesto anual completo de la empresa, analice y explique sus factores de aumento y disminución y el grado de impacto, y descubra los puntos clave del problema. Análisis de la finalización del presupuesto; reducción de costos del negocio principal; tasa de reducción de costos del negocio principal; cantidad de reducción de costos del negocio principal y tasa de reducción de cada producto principal, y su impacto en la tasa de reducción de costos del negocio principal de todos los productos; Análisis de costos. Disminución del costo del negocio principal = costo real de este año – costo real del año pasado calculado a partir de las ventas reales de este año = disminución del costo del negocio principal ÷ costo real del año pasado calculado a partir del volumen de ventas real de este año 4. Análisis de costos del período. Analizar los gastos operativos, gastos administrativos y gastos financieros para conocer los factores subjetivos y objetivos que inciden en los aumentos y ahorros. Ya sean gastos de recursos humanos, gastos de investigación científica, gastos de oficina, gastos de entretenimiento, gastos de viaje, etc. Se ha superado el presupuesto, cómo controlarlo, captar los puntos clave y los problemas anormales y centrarse en el análisis. 2. Análisis del estado financiero de la empresa 1. Análisis integral del estado financiero de la empresa. Analice los cambios en los activos totales, los pasivos totales y el capital contable total y explique las razones. 2. Análisis de activos. Análisis de cambios y estructura de activos (la proporción de activos corrientes, inversiones a largo plazo, activos fijos y activos intangibles en los activos totales y su análisis de optimización de la estructura de activos); Análisis de cambios en los activos circulantes; análisis de la estructura y cambios de los activos circulantes. Análisis de cuentas por cobrar. Centrarse en explicar las razones de los cambios en las cuentas por cobrar este año y las medidas adoptadas en el análisis de las provisiones para insolvencias. Análisis de inventario. Análisis de la escala y cambios del inventario; análisis de la estructura del inventario y del impacto de las provisiones de valoración y depreciación del inventario en las ganancias. 4. Análisis de inversiones. Análisis de inversiones a largo plazo; análisis de inversiones a corto plazo. 5. Análisis de la deuda. Análisis de cambios en la estructura de la deuda y su impacto en los costos de la deuda: análisis de la estructura y cambios de los pasivos corrientes análisis de la estructura de la deuda a largo plazo y sus tendencias de cambio. 6. Análisis fiscal. Impuestos pagados; impuestos por pagar. 7. Análisis del patrimonio accionario. Análisis de la estructura patrimonial de los propietarios y sus cambios; análisis de las capacidades de preservación y apreciación del valor de los activos. 3. Análisis de flujo de caja (análisis clave) 1. Análisis general del flujo de caja. Estado de finalización del presupuesto; análisis de motivos en comparación con el año anterior; análisis de la estructura del flujo de caja. 2. Análisis de flujo de caja de las actividades operativas. Análisis de razones respecto del presupuesto y del año anterior; análisis de estructura y cambios de pagos de ventas actuales y análisis de liquidación de cuentas por cobrar por producto y análisis de tasas de pago por compras de materia prima; 3. Análisis del flujo de caja de las actividades de inversión. Análisis de los ingresos por inversiones y perspectivas de inversión. 4. Análisis del flujo de caja de las actividades de financiación. Análisis de métodos de financiación, estructuras de financiación, costes de financiación y capacidades de financiación. Cuatro. El análisis de rentabilidad (análisis clave) refleja y mide el desempeño operativo de la empresa a través de indicadores relacionados con la rentabilidad, e identifica problemas existentes en la operación y gestión de la empresa a través del análisis de rentabilidad.
1. Margen de beneficio del negocio principal Tasa de beneficio del negocio principal = (beneficio del negocio principal ÷ ingresos del negocio principal) × 100% 2. Tasa de beneficio neto de ventas = (beneficio neto ÷ ingresos por ventas) × 100% 3. Rendimiento sobre los activos netos = (beneficio neto ÷ activos netos promedio) × rendimiento sobre el capital = tasa de interés de ventas netas × tasa de rotación de activos × multiplicador del capital = 1 ÷ (1-1 rendimiento sobre los activos totales rendimiento sobre los activos totales = (beneficio neto ÷ activos totales promedio) × 100%5. Ratio de caja de ventas = (flujo de caja operativo neto ÷ ingresos por ventas) 5. Análisis de solvencia 1. Ratio circulante Ratio circulante = activos circulantes ÷ pasivos circulantes 2. Ratio rápido Ratio rápido = activos rápidos ÷ Pasivos circulantes 3. Ratio activo-pasivo Activo-pasivo ratio = pasivos totales ÷ activos totales 4. Ratio de pasivos de flujo de efectivo Ratio de pasivos de flujo de efectivo = flujo de efectivo operativo neto ÷ pasivos corrientes 5. Ratio de pasivos de efectivo totales a pasivos de efectivo totales = análisis de las capacidades de gestión de activos (Análisis clave) 1. Cuentas por cobrar tasa de rotación, días de rotación de cuentas por cobrar = ingresos por ventas ÷ promedio de cuentas por cobrar período promedio de cobro = 360 ÷ tasa de rotación de cuentas por cobrar = (promedio de cuentas por cobrar × 360) ÷ ingresos por ventas 2. Tasa de rotación de inventario, días de rotación de inventario Tasa de rotación de inventario = costo de bienes vendidos ÷ días promedio de rotación de inventario = 360 ÷ tasa de rotación de inventario = (inventario promedio × 360) ÷ costo de bienes vendidos 7. Evaluación de las capacidades de desarrollo (inspección, requisitos generales) 1. Tasa de crecimiento de activos y tasa de acumulación de capital Tasa de crecimiento de activos = (Aumento de activos este año ÷ Activos totales del año anterior) × 100% Tasa de acumulación de capital = (Aumento del capital contable este año ÷ Capital contable al comienzo del año) × 100% 2. Tasa de crecimiento de las ventas = (Crecimiento de las ventas este año ÷ Tasa de crecimiento de los ingresos Tasa de crecimiento de los beneficios del negocio principal = (Crecimiento de los beneficios del negocio principal este año ÷ Beneficio del negocio principal el año pasado) × 100% Tasa de crecimiento del beneficio neto = (Este año Crecimiento del beneficio neto ÷ beneficio neto del año pasado) × 100%4 Tasa de crecimiento sostenible (no necesario) La tasa de crecimiento sostenible se refiere al crecimiento de las ventas de la empresa sin emitir nuevas acciones y mantener la eficiencia operativa y las políticas financieras actuales. Tasa de crecimiento continuo = tasa de crecimiento del capital contable = (beneficio neto para el período actual). × tasa de retención de ganancias para el período actual) ÷ capital contable al comienzo del período = tasa de interés neta para el capital social al comienzo del período × tasa de retención de ganancias para el período actual = tasa de interés neta de ventas × tasa de rotación de activos totales × tasa de retención de ganancias × capital social al comienzo del período El multiplicador de activos totales es ocho Con base en los objetivos de operación y gestión firmados por cada unidad al comienzo del año, el estado de finalización y el resumen principal de desempeño se comparan uno por uno. para explicar el estado de finalización y analizar las razones Sobre la base de reflejar de manera integral el estado financiero general de la empresa, explica principalmente los logros y razones de la gestión de la empresa. activos fijos productivos de más de 654,38 millones de yuanes; 2. Transferencia y venta de activos importantes; 3. Asuntos importantes de litigios y arbitrajes; 4. Fusiones y adquisiciones de la empresa; Asuntos de reestructuración de activos; 5. Cambios de política nacional que tienen un impacto significativo en la empresa; 6. Asuntos contingentes, compromisos, contratos importantes (garantías, hipotecas, etc.); partes XI. (Requisitos generales) 1. Riesgos de la industria. Analice los niveles de ganancias de la industria, el potencial de ganancias y los riesgos potenciales. A través del análisis de riesgos de la industria se aclara el posicionamiento propio de la empresa y las estrategias competitivas que se deben adoptar. Incluyendo estrategia competitiva de bajo costo y estrategia de diferenciación de producto. 2. Riesgo de mercado. El riesgo de mercado se refiere al riesgo de cambios en las ganancias causados por factores inciertos en el mercado. Los principales factores que afectan los riesgos del mercado corporativo incluyen: oferta y demanda del mercado, competencia del mercado, inflación, cambios en las tasas de interés, etc. 3. Riesgos operativos. El riesgo operativo se refiere al riesgo de cambios en las ganancias causados por factores inciertos en las operaciones. Los principales factores que afectan los riesgos operativos de una empresa son: la demanda de productos, los precios de los productos, los costos de los productos, la proporción de los costos fijos y la capacidad de la empresa para ajustar los precios. 4. Riesgos financieros. El riesgo financiero se refiere al riesgo causado por cambios en la relación deuda-capital del capital total. doce. El análisis de problemas existente (análisis clave) analiza y explica los factores que afectan el estado financiero, los resultados operativos y el flujo de caja basándose en un análisis financiero integral. Capte las cuestiones clave e identifique las razones. Trece. Medidas y Sugerencias (Puntos Clave) Proponer soluciones y sugerencias constructivas a problemas y riesgos potenciales en la operación y gestión. catorce. El análisis de pronóstico comercial explica las estrategias y planes comerciales planificados por la empresa en función de los cambios del mercado y las tendencias comerciales, y predice el desempeño comercial y el estado financiero de la empresa para el segundo año. Analizar y evaluar el desarrollo futuro y el valor de la empresa.