Cómo afrontar los riesgos del flujo de caja
1. Implementar un presupuesto de caja.
Debemos mejorar nuestra comprensión del flujo de efectivo, prestar atención a la gestión del flujo de efectivo, fortalecer la preparación y aplicación de los estados de flujo de efectivo y los presupuestos de efectivo, y prestar atención a la planificación previa, el control durante el proceso y análisis del flujo de caja posterior al evento y la gestión del flujo de caja se implementa de manera efectiva en las operaciones diarias de la empresa.
Seguir el principio de equilibrio para garantizar el equilibrio estático y el equilibrio dinámico entre los ingresos de efectivo y las entradas de efectivo. También debemos prestar atención a hacer que las entradas de efectivo sean mayores que las salidas de efectivo dentro de un período razonable para aumentar el valor corporativo. Organizar razonablemente el tiempo de gasto de acuerdo con la urgencia y necesidad de cada gasto. Por ejemplo, algunos gastos tributarios importantes pueden liquidarse después de fin de año cuando las finanzas estén relajadas. El departamento financiero necesita mejorar sus capacidades de previsión de efectivo y su nivel de preparación del presupuesto. El método presupuestario puede utilizar una combinación de presupuesto flexible y presupuesto móvil.
2. Mejorar el nivel de análisis del flujo de caja
Las pequeñas y medianas empresas pueden utilizar los estados financieros preparados como herramienta para planificar y controlar el flujo de caja. Por lo general, cuando la proporción del flujo de caja neto generado por las actividades operativas es baja, significa que la empresa tiene mayores riesgos. Sin embargo, si las empresas en etapa de crecimiento cuentan con nuevos préstamos a largo plazo, esta proporción puede ser inferior al promedio. Cuando el flujo de caja neto generado por las actividades operativas es negativo, significa que la empresa sólo puede depender de préstamos para mantener las actividades operativas, y dicha empresa es insostenible. La gestión corporativa puede mejorar el estado de flujo de efectivo, revelar los entresijos de los fondos desde la perspectiva de las fuentes y el uso de los fondos, y analizar su composición, centrándose especialmente en los cambios en el capital de trabajo, para obtener una comprensión profunda de la gestión del efectivo en actividades pasadas y necesidades futuras de efectivo. Proporcionar alerta temprana.
3. Fortalecer la gestión del capital de trabajo
Fortalecer la gestión del capital de trabajo puede prevenir eficazmente los fondos inactivos, acelerar la rotación del capital y reducir la inversión en efectivo. Cada aumento en la tasa de rotación del capital de trabajo en 1 disminuye la cantidad total de capital de trabajo en 1. Las pequeñas y medianas empresas pueden mejorar en los siguientes aspectos: primero, optimizar las políticas crediticias, establecer bases de datos de clientes, garantizar una cierta tasa de cobranza de cuentas por cobrar y reducir las pérdidas por deudas incobrables. Las empresas calificadas también pueden utilizar la financiación de cuentas por cobrar para acelerar el retiro de fondos. En segundo lugar, hacer un uso razonable del crédito comercial para garantizar una cierta cantidad de retención de efectivo. En tercer lugar, aprovechar el potencial del control de costos y reducir la aparición de costos de bolsillo. Cuarto, prestar atención a la gestión del capital de trabajo, acelerar la circulación de capital y mejorar la eficiencia en el uso del capital. En quinto lugar, fortalecer la gestión de fondos de inventario y utilizar el método de lote económico para determinar el tamaño de lote de compra óptimo y reducir los costos de capital. Al establecer un sistema de gestión del flujo de caja, las pequeñas y medianas empresas pueden orientar al máximo sus actividades financieras y mantener un flujo de caja fluido.
4. Centrarse en la innovación independiente de las empresas y acelerar la transformación y la actualización.
Las ventajas comparativas de las industrias actuales de textiles y prendas de vestir, pieles, fibras químicas y otras están desapareciendo gradualmente, los ingresos se han reducido significativamente y las operaciones son más difíciles. Para mejorar la competitividad de las empresas en el mercado, las pequeñas y medianas empresas necesitan innovar en tecnología, marcas, marketing y otros aspectos. Primero, aclarar el posicionamiento estratégico de la empresa y adherirse al desarrollo de las industrias centrales. En segundo lugar, prestar atención al cultivo de los talentos propios de la empresa y crear un entorno operativo estable. En tercer lugar, captar la demanda del mercado, centrarse en el desarrollo de nuevas tecnologías y nuevos productos y en la mejora de equipos, acelerar la transformación y modernización de las empresas y dar el salto de "Hecho en China" a "Creado en China". En vista de la situación actual de débil fortaleza financiera de las pequeñas y medianas empresas, las universidades y las unidades de investigación científica deben desempeñar plenamente sus funciones de servicio a la sociedad y establecer un sistema innovador que combine la industria, la academia y la investigación. Finalmente, las empresas deben fortalecer la construcción de marcas para lograr la promoción de marcas famosas, generar entradas de efectivo estables provenientes de las actividades operativas y mejorar la calidad de las ganancias.
5. Crear emprendedores modernos y con visión estratégica.
Para lograr la transformación y modernización de las pequeñas y medianas empresas, es clave crear un grupo de empresarios modernos con visión de desarrollo estratégico. Los empresarios modernos no sólo deben tener conocimientos sistemáticos y de calidad, sino también visión del mundo y pensamiento estratégico. Los propietarios de pequeñas y medianas empresas deben participar activamente en diversos proyectos educativos organizados por el gobierno, prestar atención al cultivo del espíritu empresarial, la capacidad de innovación y la responsabilidad social, y mejorar las capacidades de gestión científica. Los tomadores de decisiones en las empresas familiares deben presentar de manera proactiva gerentes profesionales para mejorar la precisión de la toma de decisiones, promover la construcción de sistemas de gestión del flujo de efectivo y otros aspectos, mantener un flujo de efectivo fluido y, en última instancia, promover el desarrollo ordenado y saludable de la empresa.
6. Fortalecer su propia construcción crediticia y formular planes de financiación razonables.
Las pequeñas y medianas empresas deben prepararse para tiempos difíciles en cualquier etapa de su desarrollo, deben formular un plan de financiación razonable basado en su propia situación de desarrollo, las perspectivas futuras del mercado y la planificación estratégica de la empresa. e indicar claramente el plazo de amortización en el plan de financiación y las fuentes de financiación, etc.
Fortalezca su propia construcción de crédito, opere su negocio adecuadamente y pague los préstamos de bancos y otras instituciones financieras en su totalidad y a tiempo. Al mismo tiempo, controlamos los riesgos financieros, optimizamos la estructura de la deuda y buscamos activamente fuentes estables de fondos. Poner fin a las garantías mutuas ciegas de préstamos y evitar mayores riesgos corporativos.