Cómo analizar el déficit de liquidez a partir del informe

El inventario de la empresa tiene un promedio de 17.000 toneladas, unos 100 millones de yuanes, y el pago por adelantado es de 100 millones de yuanes. Calculado sobre la base de un beneficio bruto del 3%, el pago total de la empresa debería ser de 103 millones de yuanes. El pago por adelantado más largo es de 30 días, con un promedio de 9,1 días. Entre los pagos por adelantado, la empresa Shell paga una semana por adelantado, la petroquímica paga el 75% por adelantado y el pago restante se paga dentro de los 5 días. la estación afiliada a Shell Company paga una semana después

Los ingresos totales por adelantado son 10.300*(23%+73%*75%)=8.000 yuanes

La rotación promedio del inventario es de 37 días (calculado en base al inventario) La tasa de rotación es de 37 días (según el cálculo de la tasa de rotación del inventario), que coincide con todo el ciclo de pago de la empresa. El saldo de las cuentas por cobrar de la empresa durante todo el ciclo de pago es de 23 millones de yuanes, lo que consume unos gastos del período de aproximadamente 23.000. yuanes (cálculo de gastos promedio del período)

Conclusión: El déficit de capital promedio de los fondos propios de la empresa durante todo el ciclo de pago es 2530, lo que, junto con los fondos propios de la empresa, puede satisfacer plenamente las necesidades de capital diarias de la empresa.

La conclusión final probablemente sea: no hay escasez de dinero, pero las empresas quieren préstamos no para cubrir la facturación operativa diaria, sino para expandir la empresa y aumentar el inventario. Si a la empresa le falta dinero ahora, ¿aún así le concederá un préstamo? ¡Qué riesgo!