¿Está bien introducir únicamente el nombre de la empresa y el número de identificación del contribuyente en una factura general con IVA?
A partir del 1 de julio de 2065438, si el comprador es una empresa, el vendedor deberá proporcionar el número de identificación del contribuyente o el código de crédito social unificado al solicitar una factura general con IVA; Al hacerlo, se deberá ingresar el número de identificación fiscal del comprador o código de crédito social unificado en la columna “Número de identificación fiscal del comprador”. Las facturas que no cumplan con las normas no serán utilizadas como comprobantes fiscales para negocios relacionados con impuestos.
Esta disposición no se aplica a individuos, unidades no empresariales en agencias e instituciones gubernamentales, empresas extranjeras y lugares donde las facturas con IVA tipo rollo y las facturas manuales no tienen columnas. En la emisión de otro tipo de facturas generales con IVA se deberá cumplimentar el número de identificación del contribuyente. De lo contrario, ¡no se utilizará como bono de entrada!
Datos ampliados
Notas sobre la emisión de facturas:
1. La factura debe cumplimentarse de una sola vez. No importa cuántas copias haya de cada boleto, todas las copias deben juntarse y copiarse o imprimirse al mismo tiempo para garantizar que el contenido y la cantidad de cada copia sean consistentes. Está estrictamente prohibido emitir facturas de "cabeza grande y cola pequeña".
2. Las facturas no se pueden utilizar entre provincias, municipios y comunidades autónomas. Las facturas sólo las emiten las unidades adquirentes y las personas físicas de la provincia, región autónoma y municipio directamente dependientes del Gobierno Central. Sin aprobación, las unidades de compra de facturas no pueden llevar, enviar por correo o transportar facturas en blanco a través de áreas específicas, y está prohibido llevar, enviar por correo o transportar facturas en blanco dentro o fuera del país.
3. La factura deberá estar sellada con un sello financiero o un sello de factura especial.
4. Después de emitir la factura, si se requiere una factura roja para las devoluciones de ventas, se debe recuperar la factura original y marcarla como "nula" o se debe obtener un certificado válido de la otra parte al realizar la venta; descuentos, se debe recuperar la factura original y marcarla como "nula". Después de eso, se emite una nueva factura.
Enciclopedia Baidu-Emisión de facturas