¿Necesita una factura por su dieta de viaje?
1. No es necesario facturar la dieta. Las palabras "gastos de restauración" y facturas de restauración no pueden aparecer en el formulario de reembolso de viaje de negocios.
2. Si se trata de un subsidio para viajes de negocios, por ejemplo, complételo directamente con el estándar de 50 yuanes por día. Perdón por el monto total y el monto de la factura adjunto. No importa.
3. Si hay entretenimiento durante el viaje de negocios, complete el "Formulario de reembolso de gastos" para la comida de entretenimiento.
Los gastos relacionados incurridos por los empleados en viajes de negocios y los subsidios de viaje son dos conceptos:
1. Los gastos incurridos por los empleados en viajes de negocios son gastos relacionados con las operaciones comerciales. Por ejemplo, una empresa puede reembolsar a los empleados los gastos pagados basándose en circunstancias reales y exigir a los contribuyentes que presenten comprobantes legales y válidos (es decir, facturas, etc.) para demostrar los gastos reales incurridos.
(1) Los gastos de entretenimiento de los clientes durante el viaje de negocios son gastos de entretenimiento comercial.
(2) Los gastos de viaje para participar en actividades comerciales relacionadas con la capacitación deben incluirse en los gastos de empleado; fondos de educación;
(3) Para gastos relacionados con viajes de negocios, si obtiene boletos de alojamiento especiales y facturas puente, el impuesto soportado se puede deducir de acuerdo con las regulaciones.
(4) La autenticidad, relevancia y racionalidad del subsidio por viaje de negocios: No se pueden deducir antes de impuestos los "gastos de viaje de negocios" que no tienen que ver con las actividades productivas y comerciales del jefe y su familia, sino personales. se debe pagar el impuesto sobre la renta.
2. El subsidio de viaje que la empresa paga a sus empleados es un subsidio en efectivo adicional para los empleados y forma parte de sus sueldos y salarios.
¿Qué es la dieta de viaje?
1. El subsidio para viajes de negocios se refiere a la tarifa estándar de alojamiento, la tarifa estándar de transporte local, el subsidio para comidas (o subsidio para comidas) que disfrutan los empleados de la empresa cuando viajan por negocios, así como otros subsidios (como el de mantenerse alejado). desde casa) que los empleados disfrutan cuando viajan por negocios. Los familiares y las empresas proporcionarán ciertos subsidios, etc.).
2. Los subsidios para viajes de negocios para empresas e instituciones generalmente no están estipulados explícitamente. Las subvenciones varían según el tamaño de la empresa y sus deseos.
3. Generalmente se divide en dos situaciones, a saber, subelementos como cuánto cuesta el alojamiento estándar por día, cuánto cuesta el transporte local, etc. Algunas unidades implementan un sistema de contrato, es decir, ya no son responsables de los gastos de alojamiento, transporte local y alimentación.
4. Sin embargo, los subsidios para viajes de negocios de los funcionarios nacionales generalmente tienen estándares claros, pero las condiciones económicas varían de un lugar a otro.
Base jurídica:
Aviso del Ministerio de Hacienda sobre la emisión de las “Medidas para la Gestión de Gastos de Viajes de los Organismos Centrales y Estatales”
Artículo 23: Los gastos de transporte interurbano se calculan según el nivel de la herramienta de transporte, la tarifa de reserva del boleto, la tarifa de registro y reembolso aprobada y el reembolso de la prima del seguro de accidentes de tránsito.
Los gastos de alojamiento se reembolsarán mediante factura dentro del límite estándar.
El subsidio para comidas se reembolsará de acuerdo con el estándar del destino del viaje de negocios, y el subsidio para alimentos durante el período de tránsito se reembolsará de acuerdo con el estándar del último destino del día.
Los gastos de transporte dentro de la ciudad se reembolsarán según las normas prescritas.
Si los gastos de viaje no se pagan conforme a la normativa, el exceso de gasto correrá a cargo del propio individuo.
Artículo 24 Los miembros del personal deben realizar los procedimientos de reembolso de manera oportuna después de viajar por negocios. Al reembolsar los gastos de viaje, se debe presentar el formulario de aprobación del viaje de negocios, los billetes de avión, los billetes de barco, las facturas de alojamiento y otros vales.
Alojamiento, billetes de avión, etc. El pago debe realizarse con una tarjeta de presentación según sea necesario.