Resumen del trabajo del auditor

Los auditores revisan la implementación de varios sistemas financieros de la empresa y ayudan a los líderes a completar auditorías especiales, como auditorías de control interno y auditorías financieras de la empresa del grupo. A continuación os traigo un resumen del trabajo de los auditores espero que os guste.

Resumen del trabajo del personal de auditoría 1 En febrero de 2000 me transfirieron a la Oficina de Educación y Deportes del condado para participar en el trabajo de auditoría interna. Durante este período, adopté una actitud de trabajo rigurosa y seria, me centré estrechamente en diversos objetivos laborales, me adherí a la política de auditoría de "auditar de acuerdo con la ley, atender la situación general, centrarme en el centro, resaltar los puntos clave, buscar la verdad". y pragmatismo", y completó bien el trabajo. Con el cuidado de la dirección y la ayuda y apoyo de mis compañeros, completé con éxito varias tareas.

Primero, fortalecer el aprendizaje, cultivar y mejorar la calidad integral y completar la transformación de una escuela en un auditor interno educativo de tiempo completo. Fortalecer aún más nuestras creencias, frenar conscientemente las tendencias nocivas, cultivar continuamente nuestras cualidades y habilidades integrales y convertirnos en un auditor interno calificado de la educación.

En segundo lugar, fortalecer las habilidades y esforzarse por mejorar la capacidad y el nivel laboral. En mi trabajo diario, me doy cuenta profundamente de que la auditoría es un trabajo profesional y práctico. Con los rápidos cambios en la estructura económica y el entorno de auditoría, los requisitos para el trabajo de auditoría son cada vez más estrictos. Fortalecer el aprendizaje teórico y empresarial es para mí una forma importante de lograr resultados laborales. Con este fin, he estudiado cuidadosamente las normas de auditoría interna de la Oficina de Auditoría, las normas básicas de auditoría interna, las normas de auditoría interna del sistema educativo y los documentos de nuestra oficina sobre el trabajo financiero escolar y la gestión de fondos de educación, comprendí cuidadosamente la esencia espiritual. y se esforzó por dominar el conocimiento de la industria de auditoría y el conocimiento teórico para mejorar las habilidades comerciales, mejorar la capacidad y el nivel del trabajo de auditoría y mejorar la calidad y eficiencia del trabajo de auditoría.

En tercer lugar, todos deben realizar sus deberes y completar diversas tareas con éxito. Desde que participó en el trabajo de auditoría aquí, * * * ha completado 19 auditorías financieras internas de los ingresos y gastos básicos de la escuela y 14 auditorías de responsabilidad financiera de la partida del director. Los fondos de auditoría acumulados ascendieron a 206,73 millones de yuanes, se recuperaron fondos para investigar y corregir violaciones de las normas y disciplinas y la escuela recuperó pérdidas económicas de 6,5438+53 millones de yuanes. Se presentaron 33 artículos para revisión y 28 artículos fueron revisados ​​y firmados por los líderes. , y se presentaron más de 60 artículos, que fueron afirmados por los líderes y colegas de la oficina. Además del proyecto de auditoría interna del sistema educativo, ha completado con éxito el trabajo temporal asignado por la dirección y ha completado sucesivamente la capacitación del personal contable después de la implementación del pago centralizado de tesorería y la contabilidad centralizada para las finanzas de la educación, varias inspecciones de colegios, y servicios de orientación para presupuestos financieros y cuentas finales, etc. Trabajo. Al completar cada trabajo con cuidado, no sólo aprendí mucho conocimiento, sino que también acumulé mucho, lo que mejoró mi capacidad de auditoría hasta cierto punto.

A través del trabajo de auditoría, me di cuenta de la importancia del trabajo de auditoría, mejoré aún más mi calidad ideológica, amplié mis horizontes, amplié mis ideas de trabajo y mejoré mi conciencia de la situación general. Al resumir los resultados, también me di cuenta de mis propias deficiencias, como no ser meticuloso en mi trabajo, no analizar los problemas de manera integral y no analizar en profundidad. En el trabajo futuro, fortaleceré aún más mi estudio, me esforzaré por alcanzar el alcance y las capacidades comerciales y mejoraré continuamente mi nivel comercial y mis capacidades integrales para satisfacer las necesidades de una supervisión de auditoría superior y desempeñar mejor un papel en el trabajo de auditoría.

Parte 2 del resumen del trabajo del auditor (1) Organizar cuidadosamente, organizar razonablemente y completar en su totalidad la auditoría de responsabilidad económica del director del Departamento Provincial de Tierras y Recursos durante su mandato. Después de que se asignaron las tareas del departamento provincial, los líderes de la oficina municipal dieron gran importancia al proyecto de auditoría de responsabilidad económica de los directores de tierras y recursos municipales y del condado (distrito) organizado por el departamento provincial, y determinaron que esta auditoría no solo audita las responsabilidades económicas de los directores de las oficinas municipales de tierras y recursos, pero también audita las responsabilidades económicas de los directores del condado y de las oficinas de responsabilidad de tierras y recursos del condado. Con este fin, hemos formulado el "Plan de trabajo de auditoría de responsabilidad económica para los directores de la Oficina de Tierras y Recursos de los cinco condados (ciudades, distritos) de la ciudad" y lo hemos publicado como documento. [20_]3_Oficina del Grupo Líder de Auditoría de Responsabilidad Económica Municipal; En segundo lugar, se convocó a los directores de la Oficina de Tierras y Recursos del Condado y de la Oficina de Auditoría del Condado para hacer arreglos especiales para este trabajo, enfatizando la importancia de esta auditoría, que atrajo su gran atención. Finalmente, durante la implementación de la auditoría, acudimos rápidamente al punto de auditoría del condado para estudiar y discutir asuntos específicos relevantes. Esto crea condiciones favorables para garantizar el buen progreso de la auditoría de responsabilidad económica del departamento de tierras a nivel de condado.

Sobre la base de organizar la auditoría de responsabilidad económica del departamento de tierras a nivel de condado, se auditó cuidadosamente la responsabilidad económica del director de la Oficina Municipal de Tierras y Recursos. Antes de ingresar al sitio, estudiamos sistemáticamente las políticas y regulaciones relacionadas con la tierra, compilamos un plan de auditoría específico, determinamos el enfoque de la auditoría y logramos objetivos específicos. En la auditoría, combinamos auditoría con investigación, auditoría con indagación y discusión, revisión de datos con inspección in situ, realizamos una auditoría de responsabilidad económica con referencia a los datos de la auditoría presupuestaria anual y ejecutamos la auditoría de manera efectiva.

A través de la auditoría, se encontró la cantidad ilegal de 5,35 millones de yuanes y se revelaron diez problemas, incluida la falta de cobro de tarifas de compensación de recursos minerales, la malversación de fondos especiales, el desembolso de fondos especiales antes de su recepción y el ocultamiento de ingresos interceptados. Se presentaron sugerencias de racionalización que obtuvieron buenos resultados.

(2) La auditoría de la ejecución presupuestaria de las dos unidades se completó de acuerdo con el despliegue.

De acuerdo con el despliegue general de nuestra oficina, auditamos la implementación del presupuesto del año 20__ de la Oficina Municipal de Seguridad Pública y la Oficina Municipal de Conservación del Agua. Durante el proceso de auditoría, controlamos estrictamente los procedimientos y auditamos la calidad. Por ejemplo, al auditar la Oficina de Seguridad Pública Municipal, revisamos estrictamente sus elementos de cobro, normas de cobro y gastos, y descubrimos que la unidad había malversado 320.000 yuanes de fondos especiales y había utilizado ilegalmente billetes de 390.000 yuanes; La Oficina Municipal de Conservación del Agua, centrándose en la asignación de sus fondos especiales, descubrió que la unidad había retenido 5,98 millones de yuanes en fondos especiales. Proporcionar las opiniones de manejo correspondientes para los problemas descubiertos e implementar las decisiones de auditoría.

(3) Hacer un buen trabajo de forma activa y constante en la auditoría de responsabilidad económica y la auditoría de cuentas finales financieras del alcalde del distrito urbano.

Cómo optimizar la asignación de recursos de auditoría y realizar la combinación orgánica de auditoría diaria y auditoría de responsabilidad económica es uno de los temas importantes planteados por los líderes de la oficina a principios de año. 20 _ _ _+ Del 9 al 6 de octubre, con el firme apoyo de los líderes de la oficina, resumimos cuidadosamente la experiencia de auditoría de responsabilidad económica de los líderes de condados y distritos en años anteriores, exploramos audazmente e implementamos activa y constantemente el 20 _ _ _+ Octubre Auditoría económica del liderazgo urbano Auditoría de responsabilidad y auditoría de cuentas finales financieras del gobierno municipal. Hasta ahora ambas tareas se han cumplido. Esta auditoría es una tarea completamente nueva para nosotros.

Por un lado, es necesario auditar y evaluar el desempeño de las responsabilidades económicas del alcalde del distrito urbano durante su mandato, por otro lado, es necesario realizar una auditoría detallada de la ciudad; Las cuentas finales del gobierno 20__, y al mismo tiempo, las dos deben analizarse orgánicamente. A nosotros nos faltan conocimientos teóricos y no estamos familiarizados con las leyes y reglamentos. Sin embargo, antes del juicio, revisamos los informes finales de auditoría de cuentas de varios condados y distritos de los últimos años y leímos una gran cantidad de leyes y reglamentos, como la "Ley de Presupuesto" y el "Reglamento de Gestión de Fondos Extrapresupuestarios Provinciales de Shanxi". Sobre esta base, consultamos humildemente al personal de los departamentos pertinentes y realizamos una inspección cuidadosa. Además, coopere con otros departamentos para completar la auditoría de responsabilidad económica a término de Feng Zhiliang, director de la Oficina de Transporte Municipal, Su Wenxiu, director de la Oficina de Construcción Municipal, Guang Shun, director de la Oficina Municipal de Trabajo y Seguridad Social, Li Demao, presidente de Oasis Textile Co., Ltd. y otros líderes de departamentos y unidades

Resumen del trabajo del auditor Capítulo 3 Al revisar el trabajo de 20___, en comparación con las diversas tareas de la empresa, puedo hacer todo el trabajo de todo corazón. y desempeñar bien mis deberes. La situación principal se resume a continuación:

1. Descripción general

Entré a _ _ empresa el 20 de agosto__ como auditor interno. Anteriormente trabajé como auditor externo de la empresa. Desde la creación del departamento de auditoría interna de la empresa, hasta ahora, * * * ha realizado un total de 9 auditorías de proyectos, a saber, 6 auditorías de departamentos comerciales, 2 auditorías de departamentos funcionales y 1 auditoría especial. A excepción de dos proyectos que se completaron antes de unirme a la empresa, participé en la auditoría completa de los siete proyectos restantes.

2. Trabajo específico

1. Realizar 2 auditorías del departamento comercial de comercio interior, auditando los departamentos BB y C respectivamente.

① Durante la auditoría de "BB", dado que BB existe como una persona jurídica independiente y su negocio es principalmente para inversores minoristas en el mercado, llevamos a cabo una comprensión e inspección exhaustivas. Para este proyecto auditamos principalmente la gestión, cuentas corrientes, inventarios, gastos y aprobaciones de desembolsos de fondos. Después de la auditoría, se presentaron más de 10 sugerencias relevantes.

②En la auditoría del "Departamento C", nos centramos en las cuentas por cobrar y los pagos anticipados; la reposición directa de agua basada en las diferencias de humedad en el proceso de adquisición del negocio de coque, el retorno de la inversión en el negocio de financiación, el negocio de la agencia Chuangyuan, etc. Durante el proceso de auditoría, probamos el negocio de coque del Departamento C debido a diferentes métodos de reabastecimiento de agua. Descubrimos que el problema con el método de cálculo de reabastecimiento de agua afectó la ganancia anual de más de 200.000 yuanes en el Departamento C e hicimos sugerencias relevantes por parte del Departamento. perspectiva de la gestión de la empresa.

2. Realizar cuatro auditorías del departamento comercial de comercio exterior, a saber, las auditorías del Departamento de Importación y Exportación C, el Departamento de Importación y Exportación D, el Departamento de Importación y Exportación E y el Departamento de Importación y Exportación F. Participé en las auditorías del Departamento de Importación y Exportación E y la Auditoría del Departamento de Importación y Exportación F.

Durante la auditoría del departamento de importación y exportación, se descubrió que el negocio de importación y exportación utiliza la "transferencia de derechos sobre mercancías" como base para que los clientes recojan las mercancías, en lugar del "conocimiento de embarque" impreso en el software de logística. como base para que los clientes recojan las mercancías. Por lo tanto, el personal relevante no está satisfecho con el software de logística. No se presta suficiente atención a la entrada de datos, lo que genera discrepancias generalizadas entre los datos del software de logística y los datos financieros. En la auditoría emitida, sugerimos que los departamentos comerciales relevantes, el departamento de documentos de logística y el departamento de contabilidad negocien y propongan las medidas de mejora correspondientes.

3. Realizar dos auditorías de los departamentos funcionales de la empresa, a saber, la oficina y el departamento de GG. A través de la auditoría de la oficina, encontramos que el principal problema existente en las operaciones de la empresa en esta etapa son los defectos en la gestión de los activos de la empresa (especialmente los activos de las filiales). Luego de la auditoría, con base en las sugerencias planteadas por el departamento de auditoría interna de nuestro banco, nuestro banco emitió los "Opiniones sobre el Fortalecimiento de la Gestión de Activos de Cada Filial".

4. Participar en la formulación de “Responsabilidades y Procesos de Trabajo del Departamento de Auditoría Interna”. Dado que el departamento de auditoría interna es un departamento recién establecido en la empresa en 20___, el puesto de auditoría interna no participa en el proceso SOP original. Con el fin de mejorar la organización de auditoría interna, orientar el trabajo futuro de auditoría interna y aclarar las responsabilidades del departamento de auditoría interna, a finales de 20___165438 + principios de febrero de 65438, formulamos inicialmente las "Responsabilidades y proceso de trabajo de la auditoría interna". Departamento".

5. Participar en la formulación de la “20__ Auditoría Anual” y del “Seminario Plan de Trabajo del Departamento de Auditoría Interna 20__” realizados por la empresa. Al participar en la formulación y discusión del plan, comprendo mejor el posicionamiento y las expectativas de la alta dirección de la empresa para el departamento de auditoría interna, y entiendo que el enfoque actual del departamento de auditoría interna de la empresa debe ser la "supervisión posterior al evento". ". La finalización del plan señaló la dirección para el trabajo de auditoría del próximo año y también me permitió aclarar aún más las tareas y la dirección de la auditoría para el próximo año.

A través del trabajo anterior, gradualmente entendí y me familiaricé con el modelo de negocio y los procedimientos operativos de la empresa. Al mismo tiempo, a través de los proyectos de auditoría anteriores, descubrí que algunos problemas son comunes en todos los departamentos comerciales de la empresa en esta etapa. Por ejemplo:

a. Los directores financieros de cada departamento comercial de la empresa redactarán todos los meses informes de análisis que reflejarán los datos financieros y comerciales de las cuentas corrientes al mismo tiempo y analizarán las diferencias entre ellos. los dos. Sin embargo, descubrimos que los datos financieros y los datos comerciales en los informes de análisis de cada departamento generalmente provienen de los gerentes financieros. Los datos comerciales no los proporciona el personal comercial, sino que los proporcionan los gerentes en función de los datos financieros combinados con los bienes reales que entran y salen. y facturas revertidas. Las operaciones anteriores hacen que el análisis de las diferencias entre los datos de transacciones y los datos financieros en el informe de análisis financiero sea una mera formalidad, debilitando por completo el efecto de supervisión mutua de puestos incompatibles (vendedor y director financiero) sobre los mismos datos.

b. Los productos entrantes y salientes no se ingresan en el sistema de software de logística a tiempo, lo que hace que algunos software de logística muestren que los productos en stock realmente se han agotado; muestra que los bienes se han vendido y sólo el vendedor correspondiente puede liquidarlos. Imagínese, si en el futuro los productos se pueden vender de forma cruzada entre varios departamentos de la empresa, será fácil vender productos que no sean físicos pero que aún estén en software de logística. ¿Qué impacto tendrá esto en la reputación de la empresa?

En tercer lugar, la experiencia laboral

1. La auditoría interna debe establecer una conciencia de servicio. La naturaleza de la auditoría interna determina que se debe prestar igual atención tanto a la supervisión como al servicio, incluida la supervisión y el servicio. En última instancia, la auditoría interna es un comportamiento de gestión interna y su objetivo es fortalecer la gestión interna y servir a los gerentes. Con base en la situación real de la empresa, las funciones de supervisión, evaluación y control del trabajo de auditoría interna deben centrarse en servir al desarrollo de la empresa, integrando la conciencia de servicio en todo el proceso de auditoría y proporcionando una base confiable para la toma de decisiones de los líderes mientras haciendo un buen trabajo en supervisión.

2. La atención y el apoyo del liderazgo son la clave de la auditoría interna. Cuanto mayor sea la atención que presten los líderes, más confiable será el trabajo de auditoría interna y mayor será su papel. Mientras hace un buen trabajo concienzudamente, preste atención a la comunicación con los líderes a cargo y superiores, informe el trabajo de vez en cuando, gánese la confianza de los líderes y obtenga la atención y el fuerte apoyo de los líderes para el trabajo de auditoría interna. Los líderes de la empresa prestan más atención al trabajo de auditoría, brindan un fuerte apoyo para la organización y el despliegue del personal de la auditoría, intervienen personalmente en la caracterización y el manejo de los problemas importantes, revisan cuidadosamente y proponen rápidamente rectificaciones y requisitos específicos, brindando una fuerte garantía de la buena realización del trabajo de auditoría.

En definitiva, después de 20__ años de trabajo, tengo un cierto conocimiento de __ empresa, lo que ha sentado unas bases sólidas para el buen desarrollo de trabajos futuros.

Sin embargo, a medida que el departamento de auditoría mejore gradualmente, el trabajo futuro enfrentará muchos problemas nuevos: el personal relevante del departamento auditado no comprende bien nuestro trabajo de auditoría interna, el trabajo de auditoría debe profundizarse aún más y los proyectos de auditoría deben Para que sea más específico, es necesario mejorar aún más los métodos de auditoría y fortalecer aún más la intensidad de la auditoría. Frente a diversos desafíos, en el trabajo futuro, trabajaré duro bajo el liderazgo del gerente del departamento y con la cooperación de otros auditores internos, aprovecharé oportunidades, experimentaré, descubriré deficiencias, contactaré la situación real de la empresa y combinaré con la situación general El gerente propuso en el seminario anual número 20 del plan de trabajo del Departamento de Auditoría Interna que "el trabajo de auditoría interna debe llevarse a cabo de manera ordenada en torno a las tres características de" pertinencia, basicidad y oportunidad ", y el enfoque del trabajo de auditoría interna en esta etapa debería ser."

Parte 4 del resumen del trabajo del auditor (1) Organizar cuidadosamente, organizar racionalmente y completar de manera integral la auditoría de responsabilidad económica del director del Departamento Provincial de Tierras y Recursos. Después de que se asignaron las tareas del departamento provincial, los líderes del buró municipal dieron gran importancia al proyecto de auditoría de responsabilidad económica de los directores de las oficinas de tierras y recursos municipales y distritales organizado por el departamento provincial, y determinaron que este La auditoría no solo debe realizar una auditoría de responsabilidad económica de los directores de las oficinas de tierras y recursos municipales y del condado, sino también de los directores de las oficinas de tierras y recursos del condado y del condado, y un resumen del trabajo individual de los auditores. Con este fin, hemos formulado el "Plan de trabajo de auditoría de responsabilidad económica para los directores de la Oficina de Tierras y Recursos de los cinco condados (ciudades, distritos) de la ciudad" y lo hemos publicado como documento. _ _ _ _ _ Oficina del Grupo Líder de Auditoría de Responsabilidad Económica [200] No. 3 En segundo lugar, se convocó a los directores de la Oficina de Tierras y Recursos del Condado y la Oficina de Auditoría del Condado para hacer arreglos especiales para este trabajo, enfatizando la importancia de esta auditoría; , lo que atrajo su gran atención. Finalmente, durante la implementación de la auditoría, acudimos rápidamente al punto de auditoría del condado para estudiar y discutir asuntos específicos relevantes. Esto crea condiciones favorables para garantizar el buen progreso de la auditoría de responsabilidad económica del departamento de tierras a nivel de condado.

Sobre la base de organizar la auditoría de responsabilidad económica del departamento de tierras a nivel de condado, se auditó cuidadosamente la responsabilidad económica del director de la Oficina Municipal de Tierras y Recursos. Antes de ingresar al sitio, estudiamos sistemáticamente las políticas y regulaciones relacionadas con la tierra, compilamos un plan de auditoría específico, determinamos el enfoque de la auditoría y logramos objetivos específicos. En la auditoría, combinamos auditoría con investigación, auditoría con indagación y discusión, revisión de datos con inspección in situ, realizamos una auditoría de responsabilidad económica con referencia a los datos de la auditoría presupuestaria anual y ejecutamos la auditoría de manera efectiva. A través de la auditoría, se determinó que la cantidad ilegal era de 5,35 millones de yuanes y se revelaron diez problemas, incluidos honorarios impagos de compensación de recursos minerales, malversación de fondos especiales, asignación inadecuada de fondos especiales y ocultación de ingresos retenidos. Se hicieron tres sugerencias de racionalización. avanzar de manera selectiva y lograr buenos resultados.

(2) Finalizada la auditoría de ejecución presupuestaria de las dos unidades según el despliegue.

De acuerdo con el despliegue general de la oficina, se auditó la implementación del presupuesto anual 20__ de la Oficina Municipal de Seguridad Pública y la Oficina Municipal de Conservación del Agua, y se resumió personalmente el resumen del trabajo individual de los auditores. Durante el proceso de auditoría, controlamos estrictamente los procedimientos y auditamos la calidad. Por ejemplo, al auditar la Oficina de Seguridad Pública Municipal, revisamos estrictamente sus elementos de cobro, normas de cobro y gastos, y descubrimos que la unidad había malversado 320.000 yuanes de fondos especiales y había utilizado ilegalmente billetes de 390.000 yuanes; La Oficina Municipal de Conservación del Agua, centrándose en la asignación de sus fondos especiales, descubrió que la unidad había retenido 5,98 millones de yuanes en fondos especiales. En respuesta a los problemas descubiertos, presentar las opiniones de manejo correspondientes e implementar las decisiones de auditoría.

(3) Realizar de forma activa y constante trabajos de auditoría de la responsabilidad económica urbana y de auditoría de las cuentas finales financieras.

Cómo optimizar la asignación de recursos de auditoría y realizar la combinación orgánica de auditoría diaria y auditoría de responsabilidad económica es uno de los temas importantes planteados por los líderes de la oficina a principios de año. 20 __ _ + Del 9 de octubre a junio, con el fuerte apoyo de los líderes de la oficina, resumimos cuidadosamente la experiencia de las auditorías de responsabilidad económica de los líderes de condados y distritos en años anteriores, exploramos audazmente e implementamos activa y constantemente el _ _ _ económico Auditorías de responsabilidad de líderes urbanos y líderes municipales. Auditoría de cuentas financieras del gobierno distrital. Esta auditoría es una tarea completamente nueva para nosotros.

Por un lado, es necesario auditar y evaluar el desempeño de las responsabilidades económicas del alcalde del distrito urbano durante su mandato, por otro lado, es necesario realizar una auditoría detallada de la ciudad; las cuentas finales del gobierno durante 2__ años y, al mismo tiempo, ambas combinadas orgánicamente. Para nosotros, carecemos de conocimientos teóricos y no estamos familiarizados con las leyes y regulaciones. Sin embargo, antes del juicio, revisamos los informes de auditoría de cuentas finales de los condados y distritos de los últimos años y leímos una gran cantidad de leyes como la "Ley de Presupuesto" y la "Ley de Presupuesto". Reglamento del "Reglamento de gestión de fondos extrapresupuestarios de la provincia de Shanxi". Sobre esta base, consultamos humildemente al personal de los departamentos pertinentes y realizamos una inspección cuidadosa.

Además, coopere con otros departamentos para completar la auditoría de responsabilidad económica a término de Feng Zhiliang, director de la Oficina de Transporte Municipal, Su Wenxiu, director de la Oficina de Construcción Municipal, Guang Shun, director de la Oficina Municipal de Trabajo y Seguridad Social, Li Demao, presidente de Oasis Textile Co., Ltd. y otros líderes de departamentos y unidades

Resumen del trabajo del personal de auditoría 5 Bajo el liderazgo correcto de la empresa del grupo, el departamento de auditoría cumple estrictamente con diversas leyes y regulaciones nacionales , fortalece la gestión corporativa refinada, resalta los puntos clave, realiza tareas concienzudamente y completa con éxito el plan de trabajo de auditoría anual y las tareas de auditoría de liderazgo asignadas. El trabajo de auditoría de este año se resume a continuación:

Primero, complete el trabajo principal

Utilice una combinación de gestión de ingresos y gastos financieros y beneficios autoasegurados para auditar la ejecución del presupuesto. Durante la auditoría del proceso de ejecución presupuestaria, realizamos inspecciones de cumplimiento de ingresos y gastos financieros, gestión de activos, implementación de sistemas de control interno, operación de procesos de control interno, etc., descubrimos diversos problemas, nos comunicamos con cada unidad de manera oportuna, y proponer soluciones a los problemas existentes en el informe de auditoría, sugerencias relevantes y orientaciones para su rectificación. Mediante la auditoría se ha reforzado el sistema de gestión financiera y la disciplina financiera de la empresa del grupo y se ha reservado motivación para la ejecución del presupuesto para el próximo año.

Este año hay muchos proyectos de infraestructura, supervisión in situ frecuente y pesadas tareas de revisión de presupuesto y cuentas finales. Los auditores de ingeniería profundizan en el sitio del proyecto para llevar a cabo supervisión de ingeniería en el sitio y auditorías de materiales, corregir errores en el proceso de los departamentos relevantes e implementar un modelo sistemático de auditoría de ingeniería de revisión previa al proyecto, supervisión y gestión durante el proceso, y Control de costos post-evento. De acuerdo con los requisitos de la empresa del grupo, se introduce capacidad intelectual externa e información de mercado en los proyectos de infraestructura con acuerdos de ingeniería superiores a 1 millón de RMB, y la revisión de los acuerdos de ingeniería se lleva a cabo de manera justa e imparcial.

2. Experiencia laboral principal

Con la gran atención y apoyo de los líderes a cargo de la empresa del grupo, superamos dificultades como la falta de mano de obra en el departamento de auditoría y adscribimos con éxito al personal. Ministro de Finanzas de la empresa de segundo nivel. Espere a que los expertos en negocios nos apoyen. El ministro secundario de finanzas corporativas está familiarizado con los procesos de gestión y negocios, lo que brinda la comodidad necesaria para el progreso del trabajo de auditoría y promueve la finalización sin problemas del trabajo de auditoría anual. La calidad es la vida de la auditoría interna. El Departamento de Auditoría mejora integralmente la calidad del trabajo de auditoría interna desde aspectos como los sistemas, métodos y gestión de resultados.

En materia de estandarización de la gestión, el Departamento de Auditoría ha formulado y mejorado métodos de gestión y planes de implementación en aspectos como la gestión de auditorías, el control interno, la gestión de riesgos y los expedientes de auditoría. y estipula en detalle el sistema estándar para todo el proceso de formulación del plan de auditoría anual, diseño del programa, recopilación de evidencia, redacción de borradores de registros, control de calidad de informes y gestión de archivos. Y gradualmente formó un sistema de auditoría interna eficaz. Debido a la escasez de auditores, combinamos la ejecución presupuestaria con la gestión de ingresos y gastos financieros y beneficios de autoseguro para la auditoría. Durante la auditoría del proceso de ejecución del presupuesto, verificar el cumplimiento de los ingresos y gastos financieros, la gestión de activos, la implementación del sistema de control interno y la operación del proceso de control interno, descubrir diversos problemas, comunicarse con cada unidad de manera oportuna, presentar sugerencias relevantes y rectificación de guía.

Tres. Problemas existentes y planes futuros

Actualmente, el departamento de auditoría solo cuenta con 2 auditores financieros y 65,438+0 auditores de ingeniería, y está luchando para hacer frente a los ingresos y gastos financieros y los presupuestos anuales de casi _ _ subsidiarias. En el caso de las auditorías y auditorías previas a la liquidación de muchos proyectos de infraestructura, a las fuerzas de auditoría les resulta difícil invertir en auditorías de eficiencia, auditorías de responsabilidad económica y revisiones de control interno, y su contribución al perfeccionamiento de la gestión del grupo es limitada. El proceso de construcción de infraestructura de la empresa del grupo no es perfecto y existen fenómenos como comunicación insuficiente entre la unidad de infraestructura y la unidad de usuario, procesos imperfectos, construcciones repetidas, exceso de presupuesto y liquidación poco clara.

En el futuro continuaré estudiando y mejorando mis conocimientos profesionales y potencial de aplicación. En vista de la situación de que los auditores y asistentes de auditoría destacados de la empresa del grupo han sido transferidos de finanzas, tienen conocimientos profesionales de auditoría relativamente débiles y falta de potencial profesional en habilidades de auditoría y comunicación de auditoría, los auditores participaron en una capacitación relevante organizada por el Departamento Interno de Shenzhen. Asociación de Auditoría y, al mismo tiempo, aprendieron de sus pares dentro de la asociación. Comunicarse, explorar cuidadosamente en la práctica y acumular experiencia. Persistir en el aprendizaje, mejorar el conocimiento profesional y el potencial profesional, y acumular fortalezas para el desarrollo de la labor auditora del grupo.

Este año, bajo el liderazgo y apoyo de la empresa del grupo, el trabajo de auditoría ha superado muchas dificultades y logrado algunos resultados. Sin embargo, el trabajo de auditoría interna actual todavía se limita a auditorías financieras, de ingeniería y de gestión. y es necesario fortalecer la profundidad y amplitud de la supervisión de la auditoría interna. De acuerdo con las necesidades de desarrollo del trabajo de auditoría, debemos continuar innovando, mejorando los métodos de auditoría y enriqueciendo los métodos de auditoría para que el trabajo de auditoría pueda desempeñar el papel que le corresponde en el control interno, la supervisión y la gestión del grupo.

Resumen del trabajo del auditor. A principios de este año, me transfirieron a la Oficina de Educación y Deportes del condado para participar en el trabajo de auditoría interna de la educación. Durante este período de trabajo, mi actitud laboral fue rigurosa y seria.

Me adherí a la política de auditoría de "auditar de acuerdo con la ley, atender la situación general, centrarme en el centro, resaltar los puntos clave y centrarme en los resultados reales" para desempeñar mis responsabilidades laborales con el cuidado y la ayuda de mis líderes. y el apoyo de mis compañeros, logré completar con éxito diversas tareas. El trabajo de la Oficina de Educación y Deportes en los últimos seis meses se resume a continuación.

En primer lugar, fortalece el aprendizaje, cultiva y mejora tu calidad general.

Para mejorar aún más su calidad general, haga bien su trabajo, aproveche al máximo la importante función de auditoría interna, corrija sus pensamientos en el trabajo real, fortalezca aún más sus creencias, frene conscientemente las tendencias nocivas y cultívese constantemente para ser un auditor interno educativo calificado con cualidades y habilidades integrales.

En segundo lugar, fortalecer las habilidades y esforzarse por mejorar la capacidad y el nivel laboral.

En mi trabajo diario, me doy cuenta profundamente de que la auditoría es un trabajo profesional y práctico. Con los rápidos cambios en la estructura económica y el entorno de auditoría, los requisitos para el trabajo de auditoría son cada vez mayores. Fortalecer el aprendizaje teórico y empresarial es para mí una forma importante de lograr resultados laborales. Por lo tanto, comprendo cuidadosamente la esencia espiritual y me esfuerzo por dominar el conocimiento y la teoría de la industria de la auditoría para mejorar las habilidades comerciales, mejorar la capacidad y el nivel del trabajo de auditoría y mejorar la calidad y eficiencia del trabajo de auditoría.

3. Realizar tareas y completar con éxito diversas tareas.

Desde que participo en el trabajo de auditoría aquí, * * * completé la auditoría interna financiera de los ingresos y gastos básicos de _ _ escuela, y la auditoría de responsabilidad económica de la renuncia del director de _ _ . Los fondos de auditoría acumulados son _ _ _ diez mil yuanes, los fondos para investigar y corregir violaciones disciplinarias son _ _ _ diez mil yuanes y la escuela ha recuperado pérdidas económicas de _ _ _ diez mil yuanes. Presentado _ _ _ informes de auditoría. y los líderes revisaron y aprobaron _ _ _ copias y propusieron _ _ _ Más de _ sugerencias u opiniones de auditoría han sido afirmadas por los líderes y colegas de la oficina. Además del proyecto de auditoría interna del sistema educativo, ha completado con éxito el trabajo temporal asignado por la dirección y ha completado sucesivamente la capacitación del personal contable después de la implementación del pago centralizado de tesorería y la contabilidad centralizada para las finanzas de la educación, varias inspecciones de colegios, y servicios de orientación para presupuestos financieros y cuentas finales, etc. Trabajo. Al completar cada trabajo con cuidado, no sólo aprendí mucho conocimiento, sino que también acumulé mucha experiencia, lo que mejoró mi capacidad de auditoría hasta cierto punto.

A través del trabajo de auditoría, me di cuenta de la importancia del trabajo de auditoría, mejoré aún más mi calidad ideológica y política, amplié mis horizontes, amplié mis ideas de trabajo y mejoré mi conciencia de la situación general. Al resumir los resultados, también me di cuenta de mis propias deficiencias, como no ser meticuloso en mi trabajo, no analizar los problemas de manera integral y no analizar en profundidad. En el trabajo futuro, fortaleceré aún más mis estudios, me esforzaré por ampliar el alcance y las capacidades de mi negocio y mejoraré continuamente mi nivel profesional y mis capacidades integrales para satisfacer las necesidades de una supervisión de auditoría superior y desempeñar mejor el papel del trabajo de auditoría.

El progreso de las siete personas no depende de más o menos trabajo, sino de los nuevos conocimientos que aprenden de más o menos trabajo. 20__ es mi segundo año en la empresa. Al recordar el trabajo de auditoría del 20__ al 20__, tengo muchos sentimientos. El año pasado, participé en algunos proyectos grandes o pequeños y adquirí más o menos conocimientos y habilidades. A continuación, revisaré y resumiré principalmente los tres proyectos que me conmueven mucho: XZ, ET, IL:

Proyecto XZ

Tengo que decir que el más. Proyecto práctico y confiable. La llamada estabilidad y tranquilidad no significa menos tareas o tareas más fáciles, sino una especie de acumulación y precipitación de conocimientos, así como sencillez en las relaciones humanas.

Cuando realmente comencé a entrar en contacto nuevamente con una serie de temas "simples" como la moneda y los fondos, descubrí que la simplicidad en realidad incluye algo que no es simple. Solía ​​pensar que materias como moneda y fondos generalmente eran para nuevos empleados, pero después de estudiarlo a fondo descubrí que se impartían en universidades. Desde solicitar una serie de información como estados de cuenta, listas de apertura de cuentas, certificados de cancelación de cuentas, hasta cotejar estados de cuenta y cuentas desde el saldo de cierre de la cuenta de carta de crédito hasta los préstamos, letras, descuentos y garantías de la carta de crédito; cuenta de crédito, es realmente una prueba de la auditoría La paciencia y atención del personal.

Durante este período, el tema de los gastos fue el segundo tema importante que experimenté profundamente en XZ. Según mi entendimiento anterior, el llamado costo del período se compara principalmente con el período anterior. Si no hay grandes fluctuaciones, no habrá grandes problemas. Sin embargo, cuando estaba trabajando en el manuscrito, el director del proyecto me preguntó: "¿Por qué los ingresos de este período aumentaron tanto, pero los gastos de ventas, especialmente los gastos de transporte, fueron básicamente los mismos que el año pasado?" ¿Realmente me di cuenta de que las finanzas? Cada elemento del informe no es importante ni carece de importancia por naturaleza, y el formato es fijo. Pero si lo piensas detenidamente, los cambios en cada tema pueden provocar una reflexión profunda.

Segundo, proyecto ET

Estoy involucrado principalmente en la auditoría de los ingresos y transacciones de algunas subsidiarias sin importancia en el proyecto ET. Aunque Sparrow es pequeño, tiene todos los órganos internos; aunque es una filial sin importancia, también me ayudó a descubrir el misterio de los ingresos y las transacciones.

En cuanto a las cuentas corrientes, hay dos cosas que más me impresionaron: primero, una filial subcontrató los empleados de su taller a una empresa de recursos humanos y, al pagar los salarios a los empleados, puso parte de los salarios de los empleados subcontratados en nómina, entre otras cuentas por pagar. En este momento, debemos sumar el monto incurrido durante este período a beneficios a los empleados por pagar y ajustar el saldo a beneficios a los empleados por pagar en segundo lugar, si el saldo de las cuentas por pagar es negativo y su naturaleza es cuentas prepagas, se debe reclasificar como Construcción en; progreso.

A mi entender, los ingresos provienen principalmente de dos puntos: análisis e inspección. Primero, debemos comenzar por analizar la racionalidad de los ingresos de la unidad auditada, y luego verificar su autenticidad: en el análisis, además de la comparación vertical entre industrias, lo principal son los cambios horizontales en varios aspectos de la unidad auditada. en los últimos años; en cuanto a la inspección, se trata de un conjunto completo de procesos que incluyen contratos de venta, pedidos de salida, órdenes de aceptación, facturas de venta, etc. para confirmar que no existen ventas falsas o fraude.

Tres. Proyecto IL

De hecho, el proyecto IL no es un proyecto muy exigente, pero saqué este proyecto y lo resumí por separado, porque este proyecto fortaleció mi comprensión del nivel general de los estados financieros.

Pensé que era una simple revisión, pero no esperaba que realmente pusiera a prueba mi experiencia en contabilidad y auditoría: cómo determinar el monto cuando todos los gastos durante el período no se trasladan; cuando la empresa no ha devengado intereses de préstamo, además de los intereses a pagar, qué temas se verán afectados cuál es la base para clasificar cada tema en el manuscrito del proyecto, etc. , lo que me dio una comprensión preliminar del nivel general de auditoría. Incluso si el número en una cuenta cambia, todo el balance de comprobación y los estados financieros cambiarán en mayor o menor medida.

Ser normal y corriente es fácil, ¡pero aun así necesitas trabajar duro para ser excepcional! Para convertirse en un excelente auditor, además de mejorar el conocimiento profesional, también es fundamental fortalecer la comprensión general del patrón y la actitud laboral. Tal vez fue escrito cuidadosamente a partir de una simple especificación de auditoría, o tal vez comenzó desde cierto punto de inspiración sobre un tema determinado. Veinte años después, sigo de gira.