Como cajero, ¿cómo concilias las cuentas?
(1) Check-out. Al final de cada día de actividad, se deben liquidar los saldos del diario de oro y del diario de depósitos de ese día. En el caso de un "Diario de ingresos" y un "Diario de gastos" separados, después del final de cada día, se deben calcular los ingresos y gastos totales del día y luego se deben registrar los gastos totales del día en el diario de gastos. el diario de ingresos y luego se debe calcular el saldo contable del día.
(2) Conciliación. Antes de salir del trabajo todos los días, verifique la cantidad real de efectivo disponible y compruébelo con el saldo de su libro de caja para ver si coincide. Si no coincide, averigüe el motivo y solucione el problema a tiempo.
2. Fin de mes
(1) Conciliación. Al final del mes se concilia el diario con los comprobantes contables del negocio de cobranza y pago correspondiente. Los principales elementos de inspección incluyen: verificar los comprobantes; revisar los comprobantes contables y los comprobantes originales para ver si son completamente consistentes; verificar la coherencia del monto y la dirección del comprobante de conciliación y corregir los errores inmediatamente si se encuentran.
Al final del mes, concilie los saldos del libro de caja y del diario de depósitos con los saldos del libro mayor de caja y del libro mayor de depósitos bancarios.
Al final del mes, concilie el diario de depósitos con el extracto bancario y prepare el extracto bancario.
Al final de cada mes se cuentan, registran y controlan en orden los cheques, facturas, valores y comprobantes de liquidación importantes conservados.
(2) Pagar. Cuando los diarios de efectivo y depósitos se liquidan mensualmente, se debe completar el monto y el saldo mensual, y se deben anotar las palabras "total de este mes" en la columna de resumen y se debe trazar una línea roja en la parte inferior. columna.
Si hay un saldo en el diario de efectivo y depósitos al final del año, se debe trasladar al año siguiente y se deben anotar las palabras "Transferir al año siguiente" en la columna de resumen; complete el saldo del año anterior en la primera línea de la nueva cuenta contable en el próximo año fiscal. Transfiera el saldo e indique "Remanente del año anterior" en la columna de resumen.