¿Qué sistemas se necesitan para los hoteles exprés ordinarios?
1. Para regular el comportamiento financiero del restaurante "XXX" y fortalecer la gestión financiera, este sistema está especialmente formulado.
2. Este sistema se aplica a "XXX" Catering Chain Co., Ltd.
3. El comportamiento financiero del restaurante debe cumplir con las leyes y regulaciones nacionales y con este sistema, y Aceptar la inspección y control de la junta directiva.
4. Los restaurantes deben establecer y mejorar sistemas de contabilidad financiera, mejorar los sistemas internos de responsabilidad económica, mejorar la eficiencia económica y hacer un buen trabajo en la gestión financiera básica.
5. El departamento de finanzas del restaurante debe desempeñar responsabilidades de gestión financiera y hacer un buen trabajo en planificación, control, supervisión, elaboración de presupuestos, análisis y evaluación financieros.
Responsabilidades laborales de contabilidad financiera
1. La contabilidad financiera pertenece administrativamente al gerente general del restaurante.
2. Seguir estrictamente los requisitos del sistema de gestión financiera y del sistema contable, organizar e implementar la gestión contable y financiera diaria y participar activamente en la gestión del restaurante.
3. De conformidad con las disposiciones de las leyes tributarias nacionales, presentar declaraciones de impuestos a tiempo, pagar impuestos de buena fe y coordinar la relación entre las empresas y los impuestos.
4. Fortalecer la gestión patrimonial del restaurante, organizar inventarios periódicos e irregulares de los fondos físicos y monetarios de nuestra tienda para asegurar que las cuentas sean consistentes.
5. Respetar los principios, cumplir estrictamente las normas del restaurante sobre gastos, revisar cuidadosamente los documentos originales, garantizar el reembolso de los gastos y tener derecho a no reembolsar facturas falsas o ilegales por renuncia o traslado de empleados; debe decir A la firma del empleado del almacén en la hoja de renuncia del empleado.
6. Fortalecer la gestión de costos, controlar estrictamente los costos de adquisición y los costos de producción y procesamiento, y tener derecho a rechazar el pago de bienes que sean superiores al precio o que no cumplan con los requisitos.
7. Prepare cuidadosamente y presente oportunamente los estados contables a todos los accionistas de acuerdo con las regulaciones, y realice análisis financieros para garantizar que los datos sean verdaderos, los cálculos sean precisos, el contenido esté completo y las cuentas sean consistentes. , las explicaciones son claras, el análisis es apropiado y el calibre es consistente.
8. Organizar, vincular y conservar adecuadamente la información contable de conformidad con la normativa, ser responsable del archivo y gestión de la información y documentos contables y no prestar ni revelar secretos comerciales de la empresa.
9. El derecho a impedir que todos los empleados del restaurante violen los sistemas financieros; el derecho a proponer responsabilidades financieras a quienes causen pérdidas al restaurante.
10. Asistir al gerente general para realizar una reunión de análisis de la situación empresarial al menos una vez al mes, y tener la obligación de proporcionar información y datos relevantes al gerente general, pero no se puede presentar información financiera a finanzas. oficina.
11. Conservar y utilizar adecuadamente el sello financiero especial del hotel de acuerdo con la normativa.
12. Aceptar consultas comerciales, investigaciones, auditorías, evaluaciones, etc. De accionistas y directores generales.
Responsabilidades laborales del cajero
1. Respetar estrictamente el sistema de gestión financiera y manejar los recibos y pagos en efectivo y el efectivo disponible de acuerdo con las regulaciones.
(1) Cobra los gastos operativos del bar a tiempo y deposita el importe total en el banco a la mañana siguiente. No se permite efectivo.
(2) No malversar fondos públicos sin permiso, no utilizar pagarés para pagar al tesoro y asegurarse de que las cuentas sean coherentes con los hechos. Si se descubre un excedente o escasez de efectivo, se debe encontrar la causa de inmediato y se debe notificar al contador financiero de manera oportuna para su procesamiento. El inventario a largo plazo no debe usarse para compensar el período a corto plazo en el período anterior sin autorización. .
(3) Responsable de instar a los empleados a reembolsar gastos y pagar préstamos para completar el proceso de pago financiero.
(4) Responsable de revisar la caja chica en el bar.
(5) Aceptar inspecciones regulares e irregulares del inventario de efectivo por parte de contabilidad financiera y completar el formulario de inventario de efectivo.
(6) Prepare extractos diarios de efectivo y depósitos bancarios y envíelos a contabilidad financiera para su revisión y confirmación antes de las 12 a. m. del día siguiente.
2. Manejar los negocios de liquidación bancaria de manera precisa y oportuna de acuerdo con las regulaciones.
3. Registrar libro de caja y diario de depósitos.
(1) Establecer libros de cuentas de caja y diarios de depósitos y registrarlos oportunamente uno por uno de acuerdo con los recibos verificados y los comprobantes de pago que se deben realizar, y los hechos de la cuenta; debe ser consistente.
(2) Verifique el libro mayor de efectivo y el libro mayor de depósitos bancarios con el contador al final del mes para asegurarse de que los datos de la cuenta sean consistentes.
(3) Verificación oportuna con extractos bancarios todos los meses y debe ser revisada por contabilidad financiera. Luego de que ambas partes lo firmen y sellen, quedará vinculado junto con el comprobante del mes en curso.
Si hay discrepancias, las razones deben identificarse rápidamente y los errores contables deben corregirse de manera oportuna; si son causados por cuentas no liquidadas, se deben preparar y ajustar estados bancarios.
4. Mantenga los sellos pertinentes y los cheques en blanco; guarde el efectivo y transfiera cheques correctamente, complete los cheques correctamente de acuerdo con las regulaciones bancarias y no emita cheques en blanco y posfechados cuando los use; el "Formulario de Registro de Cobro y Depósito de Cheques", y aceptar el conteo de cheques en blanco al final del mes de contabilidad financiera.
(1) Conservar adecuadamente las facturas, establecer un registro de cobro de facturas, registrar el número de facturas cobradas en el bar y hacer que el destinatario (cajero) lo firme.
(2) Hacer un inventario de las facturas restantes en el bar al final del mes y aceptar el inventario de facturas del contador financiero.
(3) Respecto a errores de cálculo del cajero, uso irregular de facturas y uso falso de facturas, etc. , debe informarse a la contabilidad financiera de manera oportuna.
(4) Los sellos bancarios deben conservarse adecuadamente y utilizarse en estricta conformidad con los fines prescritos.
5. Aceptar consultas comerciales, inspecciones y evaluaciones de contadores financieros y gerentes generales.
6. Cumplir a tiempo otros asuntos que le asigne la contabilidad financiera.
Responsabilidades laborales del gerente de almacén
1. Bajo el liderazgo del gerente general y el contador financiero, es responsable de la aceptación, almacenamiento, distribución, almacenamiento e inventario de los materiales del restaurante. y completa los procedimientos Cifras claras, precisas, bien cuidadas, facturación rápida y sin errores.
2. Registre cuidadosamente la cantidad y cantidad de bienes (materiales) y verifique el monto del inventario cada mes. Si se encuentran discrepancias, se deben identificar las razones y tratarlas con prontitud.
3. Realizar la gestión de almacén en estricto cumplimiento del sistema de gestión de almacén.
(1) Cumplir con las "Cuatro prohibiciones estrictas": prohibir que personas no relacionadas ingresen al almacén; prohibir el almacenamiento personal de artículos; prohibir beber y comer refrigerios en el almacén; prohibir mezclar mercancías peligrosas con otras mercancías.
(2) Tome "seis precauciones", como prevención de incendios, prevención de robos, prevención de corrosión, prevención de humedad, prevención de intoxicaciones y prevención de insectos.
(3) Almacenamiento, custodia y control científico del negocio de inventario; formular planes razonables de reposición de inventario, completar órdenes de compra de materiales, controlar el inventario más alto y más bajo, realizar un seguimiento de las condiciones del inventario en cualquier momento y proporcionar; datos del material del almacén de manera oportuna. Aprovechar al máximo el papel del depósito del almacén.
(4) Informar la compra, venta y lista de inventario al Departamento de Finanzas a tiempo.
4. No abuse del poder para beneficio personal, no solicite sobornos ni artículos a los proveedores, y no acepte banquetes ni entretenimiento de los proveedores.
5. Orientación, consulta, investigación y auditoría empresarial de contabilidad financiera.
6. Hacer un buen trabajo en la gestión de los materiales entrantes y salientes, aumentando los ingresos y reduciendo los gastos, y mejorando los procedimientos financieros.
7. Cumplir las demás materias que le asigne temporalmente la contabilidad financiera.
Responsabilidades del cajero
1. El cajero está bajo la guía del Departamento de Finanzas en términos de negocios y la guía del líder del Departamento de Recepción en términos de administración.
2. Registre los nombres y cantidades de platos, aspersores, cigarrillos, etc. según el menú, recetas y listas de bebidas completadas por el personal de recepción, introdúzcalos con precisión en la computadora y verifique. ellos de manera oportuna.
3. Recoger el importe registrado en el extracto de forma precisa, oportuna y rápida, imprimir la factura y sellarla.
4. Complete el formulario de pago de acuerdo con el monto resumido todos los días y envíelo a la Oficina de Finanzas para su revisión al día siguiente.
5. No tienes derecho a cambiar la factura sin permiso. Las órdenes de pago deben numerarse consecutivamente. Una vez que el personal pertinente firma y confirma el formulario de liquidación de desechos, se envía a la Oficina de Finanzas para su revisión. No tiene derecho a solicitar al personal correspondiente que firme o modifique el documento. Sólo puede firmar y modificar el documento por duplicado.
6. Responsable de la exactitud y seguridad de la facturación. Mantenga seguros los saldos comerciales y rechace el dinero falso; de lo contrario, será responsable de la escasez.
7. Guardar secretos comerciales. No divulgue los secretos comerciales del restaurante a voluntad y no emita facturas a los clientes a voluntad.
8. Cumplir con los sistemas pertinentes del front office y descubrir, recopilar y retroalimentar oportunamente las opiniones de los huéspedes.
9. Mantener la barra y el área de trabajo ordenados y acordes a los requerimientos del front office.
10. Completar otras tareas temporales asignadas por el líder en tiempo y forma.
Responsabilidades del responsable del registro
1. Completar el informe de acuerdo con los procedimientos operativos. Los platos, cantidad y cantidad deben ser verdaderos y exactos, y la cantidad debe estar en el mismo caso. Si hay algún error, usted es el único responsable de él.
2. El documento de liquidación deberá copiarse en su totalidad y no podrá cumplimentarse individualmente.
3. Después de resumir el informe a la mañana siguiente, envíe el informe y el pedido a la oficina de finanzas.
4. La gratuidad requiere la firma del responsable y la firma del gerente general (los descuentos no pueden descontarse de forma gratuita deben ser firmados por los líderes correspondientes según el alcance de la autoridad); , con referencia específica al sistema de gestión hotelera correspondiente; el registrador debe registrarse antes de solicitar la exención o descuento de impuestos, debe estar firmado por el líder designado según sea necesario.
5. Conserve los documentos del acuerdo correctamente e informe la pérdida por 200-500 yuanes por copia.
6. No utilizar el poder para beneficio personal ni confabularse con otros para hacer cosas que perjudiquen los intereses del hotel. Una vez descubiertos, se impondrán fuertes multas y aquellos con circunstancias graves y atroces serán eliminados de la lista.
7. Debes sellar personalmente el sello de "confirmación" en el menú y las guarniciones, y otros no pueden sellarlo. Compruebe también si el menú, las guarniciones y los artículos facturados son coherentes.
8. Aceptar la orientación, inspección y evaluación empresarial desde la contabilidad financiera.
Sistema de gestión de cuentas por cobrar
Con el fin de fortalecer la gestión de las cuentas corrientes del restaurante, controlar la ocupación de las cuentas por cobrar y reducir la pérdida de deudas incobrables, este sistema está especialmente formulado. .
1. Cuentas por cobrar
1. Las cuentas por cobrar son los gastos de restauración no recuperados del hotel en forma de facturas o vales contables.
2. Las cuentas por cobrar deben ser contraídas por entidades y personas físicas con buen crédito. Todas las unidades e individuos que tienen deudas que pagar deben ser investigadas cuidadosamente y estimadas correctamente. Si la negligencia causa deudas incobrables en las cuentas por cobrar, los interesados serán considerados económicamente responsables. Para unidades e individuos con mala reputación, se deben detener las ventas a crédito.
3. Después de que se produzcan las cuentas por cobrar, el departamento financiero debe instar a los gerentes a conciliar las cuentas con las entidades e individuos con los que tratan, realizar análisis de antigüedad de las cuentas por cobrar, garantizar la exactitud de las cuentas por cobrar y cobrar el cobro en tiempo real. de manera oportuna. Las cuentas por cobrar del restaurante deben cobrarse dentro de los 30 días siguientes a la fecha del consumo.
4. Después de que ocurre una deuda incobrable, el contador financiero debe anotar el proceso detallado de la deuda incobrable y la situación de cobro.
5. Los restaurantes no pueden hacer provisiones para deudas incobrables. Las pérdidas por deudas incobrables incurridas serán aprobadas por el gerente general y luego presentadas al presidente de la junta o su persona autorizada para su aprobación. El contador financiero del restaurante realizará el trámite contable correspondiente e incluirá los gastos de gestión.
Dos. Otras cuentas por cobrar
1. Otras cuentas por cobrar se refieren a diversas cuentas por cobrar temporales distintas de las cuentas por cobrar y las cuentas prepagas, que incluyen: compensaciones diversas, multas, depósitos, cuentas por pagar a los empleados. Varios pagos anticipados cobrados, etc.
2. Otras cuentas por cobrar generadas por el restaurante deben registrarse con prontitud y precisión, y se debe prestar atención al cobro. Los demás créditos se recuperarán dentro de los 30 días siguientes a la fecha del acontecimiento. Si las cuentas por cobrar personales de un empleado no se pueden recuperar a tiempo, se deducirán del salario personal del empleado para ese mes.
En tercer lugar, suspenso interno y tratamiento gratuito
1. 12% de descuento en el precio de cada unidad de consumo (incluido el suspenso) en el sistema (solo se refiere a platos de consumo personal); sistema (incluido suspenso) ) 15% de descuento sobre el precio (solo platos).
2. El director general goza de inmunidad de factura, pero deberán expresarse las razones concretas. Los detalles de la exención de la moción del gerente general se presentarán mensualmente a la Junta Directiva para su revisión por parte del Departamento de Finanzas.
Sistema de reembolso
1. El personal de reembolso adjuntará las facturas correspondientes al "Formulario de reembolso de gastos" o al "Certificado de liquidación de pagos". Se pesarán según su valor nominal. El formulario se adjunta al archivo adjunto. No se deben fijar billetes grandes. Lo mejor es utilizar alfileres o clips.
2. De acuerdo con la clasificación del comprobante original, llenar verazmente el “Formulario de Reembolso de Gastos” o “Comprobante de Liquidación de Mercancías”. Después de que el jefe de departamento revisa y firma la opinión, se envía al contador financiero para que la revise sobre la integridad del anexo y el contenido, la legalidad de la factura y la estandarización de la cumplimentación, etc. y luego enviar las opiniones de reembolso al gerente general para su revisión y firma: "Aceptar el reembolso (pago)", "Aceptar el monto del reembolso (pago)", "No aceptar el reembolso (pago)". Cuando el gerente general firma, no sólo podrá firmar con su nombre, sino que tampoco podrá firmar sus propias opiniones.
3. Los contadores financieros tienen derecho a no reembolsar gastos excesivos ilegales y facturas falsas.
4. El cajero paga los fondos monetarios con el “Formulario de Reembolso de Gastos” o “Comprobante de Liquidación de Pago” firmado arriba.
5. Los gastos reembolsados por el director general deben ser firmados y aprobados por el presidente o la persona autorizada por el presidente. Los gastos reembolsados por él no deben ser declarados por otros, de lo contrario la oficina de finanzas tiene el derecho de no hacerlo. para reembolsar si es reembolsado por el asistente del gerente general, los Gastos deben estar firmados por el gerente general, de lo contrario no serán reembolsados. Si hay alguna infracción, el reembolsador y el cajero recibirán una multa de 20 yuanes del monto del reembolso (pero no menos de 50 yuanes por persona) y se reembolsarán las ganancias ilegales.
6. Procedimiento de reembolso.
El gerente llena el formulario de reembolso de gastos o comprobante de liquidación de pago - firma del jefe de departamento - firma del contador financiero - firma del gerente general - el cajero revisa el reembolso.
Sistema de préstamos
Para acelerar la rotación del capital de trabajo del restaurante, garantizar los gastos normales de las operaciones diarias y estandarizar los procedimientos de préstamo, este sistema está especialmente formulado.
1. Los compradores y los cajeros del bar implementan un sistema de fondo de reserva. Los compradores tienen un fondo de reserva de 2000 yuanes y los cajeros del bar tienen un fondo de reserva de 3000 yuanes.
2. Controle el límite del préstamo. Si no está claro antes de la cuenta, no se realizará ningún préstamo después de la cuenta.
3. El personal de compras debe comprar de acuerdo con la solicitud de compra aprobada. Cuando la cantidad de bienes excede el fondo de reserva fijo, el formulario de préstamo debe completarse correctamente y, después de la aprobación del contador financiero y la firma del gerente general, el préstamo debe solicitarse al cajero.
4. Cuando otro personal tome prestado dinero para fines comerciales, deberá completar un formulario de préstamo, que será firmado por el gerente del departamento, revisado por el contador financiero y aprobado por el gerente general.
5. Cualquiera que haya pedido dinero prestado a la oficina de finanzas en un viaje de negocios o en un viaje de negocios no debe reembolsar reembolsos atrasados ni utilizar fondos públicos para uso personal. Él mismo liquidará las cuentas después de tres días y la oficina de finanzas le instará a que le reembolse el dinero después de tres días. De lo contrario, la oficina de finanzas tiene derecho a deducir el préstamo al pagar los salarios.
6. En principio, el restaurante no maneja préstamos personales para empleados. En circunstancias especiales, se puede manejar dentro del estándar salarial mensual del empleado, pero se debe controlar la cantidad y el tiempo, y el jefe del departamento corre con ellos. responsabilidad solidaria; los préstamos personales de los empleados deben reembolsarse en un plazo de 30 días.
7. Trámites de préstamo.
Rellenar el formulario de préstamo - revisión de la contabilidad financiera - aprobación del gerente general - la sala de caja recoge el dinero
Sistema de gestión de cheques, facturas y sellos
Primero, gestión de cheques
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1. Los restaurantes deben abrir una cuenta en un banco local acreditado para manejar depósitos, retiros y transferencias.
2. Para garantizar la seguridad de los fondos, no está permitido abrir varias cuentas en el mismo banco ni realizar transferencias entre dos cuentas bancarias en el mismo restaurante.
3. Las cuentas bancarias no podrán alquilarse, prestarse ni transferirse a otras unidades o personas para su uso.
4. El cheque lo guarda el cajero (póngalo en la caja fuerte). Al utilizar un cheque, debe completar el "Registro de Emisión y Cobro de Cheques en Blanco" y completar el beneficiario, fecha, propósito, monto y número de cheque. Después de la aprobación, el empleador debe sellar y firmar para referencia futura.
5. Los cheques llenados incorrectamente deben tener un sello de "anulación", encuadernarse junto con el talón del comprobante del mes y registrarse en consecuencia en el diario de depósitos bancarios.
6. No se permite la emisión de cheques en blanco ni cheques posfechados.
2. Gestión de facturas
1. Establecer un formulario de registro de recibo de factura, el cual deberá ser firmado por el destinatario.
2. El cajero deberá mantenerse al tanto de la compra, uso y almacenamiento de facturas para evitar desabastecimientos de facturas que afecten el normal negocio.
En tercer lugar, gestión de sellos
1. Cada persona responsable debe conservar adecuadamente varios sellos y utilizarlos estrictamente de acuerdo con los fines prescritos.
(1) El sello financiero especial será conservado por el contador financiero.
(2) El sello personal conservado en el banco será conservado por el cajero.
2. Cuando sea necesario sellar un cheque u otro negocio, deberá serlo el propio custodio. El sello no podrá prestarse a terceros a voluntad, de lo contrario el custodio será solidariamente responsable de los problemas que de ello se deriven.
3. La transferencia del sello deberá realizarse por escrito; la transferencia del sello a una persona no designada deberá ser aprobada por el presidente del consejo de administración.
Sistema de gestión de efectivo
1. Alcance de la liquidación de efectivo.
(1) Salarios y prestaciones de los empleados.
(2) Seguros laborales diversos, cuotas sociales y otros gastos personales estipulados por el estado.
(3) Precios de compra de productos agrícolas y secundarios y otros materiales a particulares.
(4) Gastos de viaje que los viajeros de negocios deban llevar consigo.
(5) Gastos esporádicos por debajo del punto de inicio de la liquidación (1.000 yuanes).
Las cantidades que no entren dentro del alcance de liquidación en efectivo antes mencionado deben liquidarse mediante cheque. Las circunstancias especiales deben manejarse por separado después de la aprobación del gerente general y el contador financiero.
2. Reservas de efectivo en inventarios. El efectivo disponible en el restaurante no excederá los 5.000 yuanes, y cualquier efectivo que exceda el límite se depositará en el banco de manera oportuna. Si el monto está por debajo del límite, se puede retirar del banco según corresponda. Las circunstancias especiales deben informarse al gerente general para su aprobación.
3. Cuando el personal financiero retire dinero en efectivo del banco, deberá cumplimentar el “Libro de Registro de Emisión y Cobro de Cheques en Blanco” e indicar el objeto y el monto.
4. Si cumple con el alcance de la liquidación en efectivo, el cajero deberá pagar en efectivo con comprobantes de reembolso o comprobantes de pago válidos, como facturas, nóminas, comprobantes de préstamo, etc., firmados por el responsable. revisado por el contador financiero y aprobado por el gerente general.
5. El beneficiario de los honorarios de publicidad, pago de bienes, etc. Si es una organización con cuenta bancaria, deberá pagar mediante cheque de transferencia, no en efectivo ni cheque de caja.
Sistema de gestión de almacenes
1. Requisitos básicos para la gestión de almacenes
Debe reflejar fielmente la adquisición, venta y almacenamiento de diversos materiales necesarios para las operaciones de la empresa y proporcionar datos originales. , información verdadera y precisa sobre los costos operativos para financiar y ser responsable de la seguridad e integridad de los materiales del inventario.
2. Requisitos del entorno de trabajo del almacén
1. Los productos del almacén deben clasificarse, ordenarse y etiquetarse según variedad y especificaciones. No se deben colocar varios elementos al azar.
2. Mantener el suelo del almacén limpio, higiénico y seco, y seguir las "seis precauciones".
3. No se permite la entrada o salida del almacén a otro personal.
3. Requisitos de medición y cálculo de la gestión de almacén
1. Se deben unificar las unidades de medida utilizadas por el encargado del almacén antes o después de la contabilidad. Si las unidades de medida fueran mixtas, las pérdidas causadas por confusión financiera y reflexión irreal de costos serán asumidas por el administrador del almacén.
Por ejemplo, las bebidas no se pueden almacenar en cajas y piezas, sino en la unidad de medida mínima completa “botella”.
2. Al calcular el peso de los platos, la unidad de medida debe ser oro, kilogramos o gramos.
Tales como: verduras, pescado, carne, fideos de arroz, aceite de colza, etc.
3. El cálculo de cada transacción de material entrante y saliente adopta el método de primero en entrar, primero en salir, y el monto debe mantenerse con dos decimales.
IV. Especificaciones del trabajo diario del encargado del almacén
1. El encargado del almacén debe trabajar en estrecha colaboración con los compradores y los chefs en cada puesto para mantener un inventario razonable y prohibir estrictamente la escasez.
2. Al aceptar mercancías en el almacén, la calidad y cantidad de las mismas deben verificarse junto con el inspector de calidad. Para los artículos adquiridos por partes, es necesario comprobar si se aplican los procedimientos de compra. Si no se implementan los procedimientos de adquisición, el gerente del almacén tiene derecho a negarse a colocar las mercancías en el almacén en circunstancias especiales; si la compra se realiza verbalmente, el gerente del almacén debe ser notificado con anticipación; aceptación de los materiales almacenados en estricta conformidad con las normas de aceptación de adquisiciones.
3. Los custodios del almacén tienen derecho a negarse a almacenar materiales estropeados, vencidos, falsificados y otros materiales inferiores, y a deducir una cierta proporción de impurezas del agua para la entrega de agua y vegetales según la situación real.
4. Completar el "Formulario de Aceptación de Alimentos Frescos" y el "Formulario de Recibo" según los ítems de aceptación, los cuales entrarán en vigencia luego de ser firmados por el chef, gerente de almacén o agente del proveedor. Este documento se encuentra en cuadriplicado. La primera copia se entrega al proveedor como comprobante de liquidación, la segunda copia la guarda el encargado de almacén para registrar la cuenta de almacén, la tercera copia se envía al grupo de contabilidad de costos según la categoría de inventario. y la cuarta copia se envía a la oficina de finanzas según la categoría de suministro. ..
5. Respete el principio de que, a excepción de los materiales de reparación menores y los suministros de oficina dispersos, todos los artículos del inventario deben entregarse con recibos o formularios de aceptación, y los artículos no pueden almacenarse sin la aprobación del departamento financiero. director.
6.Todos los obsequios proporcionados por los proveedores deben aceptarse en el almacén, se debe emitir una "nota de recibo" y se debe completar una "nota de recibo" al salir del almacén.
7. El formulario de recibo no debe abrirse falsamente, reabrirse, omitirse ni completarse en una sola página. Se debe copiar la página completa. De lo contrario, el almacenista será considerado financieramente responsable o incluso penalmente.
8. Una vez ingresada la mercancía en el almacén, el encargado del almacén deberá almacenarla según categoría, características de calidad y lote de compra, y cumplimentar las etiquetas.
9. Los artículos a solicitar deben ser completados por el solicitante. Después de que los jefes de departamento, gerentes de almacén y solicitantes correspondientes firmen, el gerente de almacén puede entregar los productos y completar el "Formulario de salida de almacén". ". Hay cuatro copias del recibo de almacén, una copia la guarda el departamento de solicitudes, una copia la guarda el administrador del almacén y la registra en el libro mayor del almacén, y las otras dos copias se resumen de acuerdo con la categoría de inventario y se envían a Finanzas. Departamento al día siguiente.
10. No se permite el préstamo de materiales administrados por el encargado del almacén sin autorización. Los infractores asumirán la responsabilidad financiera y seguirán los procedimientos pertinentes para la asignación de materiales.
11. Al emitir el inventario, se debe seguir el principio de emisión de "introducir lo viejo, sacar lo nuevo, primero en entrar, primero en salir, suministrar de acuerdo con las regulaciones y ahorrar materiales", y el inventario debe seguirse. ser revisado en cualquier momento. Si el almacenista viola el principio de distribución de materiales y causa pérdidas como deterioro, falla, moho, etc. del inventario, asumirá la responsabilidad financiera correspondiente.
12. El gerente del almacén debe registrar las cuentas detalladas del almacén en cualquier momento con base en los documentos de entrada y salida correctos, de modo que los números sean claros, los nombres y especificaciones estén completos y los saldos se liquiden. de manera oportuna.
13. Las cuentas de almacén requieren liquidaciones diarias y mensuales, con contenido completo (resumen, nombre del producto, cantidad, precio unitario, monto, especificaciones, saldo, monto total de este mes, monto acumulado de este año, anterior). página, página siguiente, etc.), la cuenta y la hoja de cuenta son consistentes.
14. Se utiliza para productos secos, consumibles de bajo valor, materiales y suministros, combustible, etc. Si los productos no se pueden vender, son de mala calidad o están vencidos, se debe emitir un "recibo en letra roja" al devolver los productos.
15. Informe las compras, ventas y el estado del inventario del día anterior a la Oficina de Finanzas a tiempo todos los días, realice un inventario en el sitio al final de cada mes y complete el formulario de inventario. Si hay ganancias o pérdidas en el inventario, se deben identificar inmediatamente las razones y se deben hacer los ajustes correspondientes después de la aprobación.
16. Todas las emisiones de materiales, vales de compra, avisos de precios de productos, etc. emitidos por los proveedores deberán vincularse mensualmente y conservarse adecuadamente.
17. Revisar diariamente el inventario y mantenerlo cumpliendo con los estándares de reserva máxima y mínima. Si es inferior a la reserva mínima, presente una solicitud de compra de manera oportuna y notifique al proveedor para enviar los bienes después de que sea firmada por el contador financiero y el gerente general.
Sistema de gestión de seguridad del almacén
1. Nadie puede ingresar al almacén del restaurante sin aprobación, excepto los custodios del almacén y el personal relacionado requerido para el negocio y el trabajo.
2. Las personas que necesiten ingresar al almacén para trabajar deberán completar los trámites de registro de almacén antes de ingresar al almacén y estar acompañadas por personal del almacén. Está prohibido entrar solo al almacén. Una vez que el personal del almacén complete su trabajo, debe solicitar de manera proactiva a los gerentes del almacén que verifiquen al salir del almacén.
3. No se permiten visitantes en el almacén y nadie puede visitar el almacén.
4. El almacén no puede almacenar mercancías por cuenta de otros, ni puede ser conservado por otras unidades o departamentos sin el consentimiento del líder.
5. Nadie, excepto el personal de aceptación, puede probar los materiales del almacén.
6. No se permite fuego en el almacén, ni se permite apilar artículos inflamables y explosivos. Está estrictamente prohibido conectar cables eléctricos sin permiso en el almacén.
7. Los almacenes deben comprobar periódicamente la eficacia de las instalaciones de prevención de incendios y hacer un buen trabajo en la prevención de incendios.
8. Las mercancías en el almacén deben almacenarse en categorías. Se debe mantener una cierta distancia entre los estantes del almacén y los pasillos principales, y se debe mantener una distancia segura entre las mercancías y las paredes, luces y techos.
9. No se permite el uso en el almacén de lámparas incandescentes con un límite de iluminación inferior a 60 vatios, ni el uso de materiales inflamables como pantallas de lámparas. No se permite el uso de equipos eléctricos como lámparas de yodo tungsteno, planchas eléctricas, estufas eléctricas, radios AC y televisores. Las luces de iluminación en los almacenes de productos químicos deben estar equipadas con dispositivos a prueba de explosiones y el almacén debe estar ventilado. Varios artículos deben etiquetarse con nombre, especificaciones, características y precio de compra.
10. El interruptor de encendido del almacén debe ubicarse fuera de la puerta para evitar la lluvia y la humedad. Realizar una inspección completa del cableado eléctrico una vez al año. Si se descubre que puede provocar chispas, cortocircuitos, calor o aislamiento deficiente, se debe reparar a tiempo.
11. Cuando se almacenen mercancías se deberá evitar el incendio. No se permite almacenar mercancías mojadas en el almacén. Media hora después de la entrada de la mercancía en el almacén, el personal de turno debe comprobar la situación de seguridad. Cuando los artículos se apilan durante mucho tiempo, se deben voltear y limpiar para evitar la combustión espontánea de los artículos.
Sistema de gestión de materiales del almacén
1. El encargado del almacén del restaurante debe verificar estrictamente las especificaciones, la calidad y la cantidad de los materiales entrantes. Si se descubre que la cantidad no coincide con la factura y las especificaciones de calidad no cumplen con los requisitos del departamento del usuario, se debe rechazar el almacenamiento de las mercancías en el almacén y se debe enviar inmediatamente al comprador un informe de calidad de aceptación de las mercancías. .
2. Para los materiales que hayan pasado por los procedimientos de aceptación, se deberá diligenciar el “Formulario de Solicitud de Material” y el almacén deberá llevar la contabilidad correspondiente. Una vez que los materiales pasan la inspección y pasan por los procedimientos de almacenamiento, el almacén es responsable de manejar todos los problemas como escasez, deterioro, moho, etc.
3. Cuando cada departamento recoja los materiales, deberá diligenciar el “Formulario de Solicitud de Material” o “Comprobante de Asignación Interna”, el cual deberá ser firmado por el gerente del departamento usuario y luego entregado al almacén. para firma.
4. El encargado del almacén debe seguir estrictamente el procedimiento de manejar primero los procedimientos de almacenamiento y luego entregar la mercancía. Está estrictamente prohibido enviar mercancías con albaranes blancos y está estrictamente prohibido realizar procedimientos adicionales después del envío.
5. El almacén debe establecer "tarjetas de compra, recepción e inventario de materiales" para todos los materiales. Todos los materiales comprados y recibidos deben registrarse de inmediato para reflejar el aumento o disminución de materiales de manera oportuna y garantizar que las cuentas, los artículos y las tarjetas sean consistentes.
6. El personal del almacén debe verificar periódicamente los materiales del inventario. Si se encuentran desbordamientos o pérdidas, deben seguir los procedimientos de declaración de pérdidas y ganancias del inventario de materiales y completar el "Formulario de informe de pérdidas y ganancias del inventario de materiales". , y presentarlo al contador y gerente general del Departamento de Finanzas Luego de su revisión, se llevará la contabilidad correspondiente y se reportará copia al contador del departamento de finanzas y al gerente general.
7. Para cooperar con el personal de compras en la preparación de planes de compras, reflejar rápidamente la cantidad de materiales del inventario y ahorrar fondos, el encargado del almacén debe preparar un balance de materiales del inventario al final de cada mes. y presentarlo al gerente general antes del día 3 del mes siguiente y al Departamento de Finanzas.
8.Todos los materiales y materiales deberán tener reservas mínimas y máximas fijas. El administrador del almacén propone rápidamente un plan de solicitud de compra al personal de compras en función de la situación del inventario, y el personal de compras realiza pedidos de acuerdo con la cantidad solicitada y controla la cantidad del inventario.
9. El departamento de gestión de almacén será responsable de la escasez de suministro causada por el hecho de que el personal de gestión de almacén no presente la solicitud de compra a tiempo. El almacén aplica para compras según el inventario mínimo. Si el comprador no puede llegar a tiempo, la responsabilidad correrá a cargo del comprador.
Sistema de almacenamiento
Para fortalecer la gestión de la propiedad del restaurante, garantizar la precisión del inventario de la propiedad y calcular con precisión los costos operativos, este sistema está especialmente formulado.
1. Enumerar alcance y requisitos
1. El inventario incluye: efectivo, inventario y activos fijos.
2. Los libros de cuentas financieras deben registrarse antes de realizar el inventario. Los materiales que se hayan recibido durante el período del inventario pero que aún no se hayan contabilizado adecuadamente deben almacenarse y etiquetarse por separado.
2. Inventario de inventario
1. El inventario de inventario incluye materias primas, combustible, materiales y suministros, consumibles de bajo valor y bienes de inventario.
2. Método de inventario: adoptar inventario mensual e inventario de fin de año.
3. Personal de inventario:
(1) Revisor: El encargado del almacén o el encargado de la mercancía es el responsable de contar las cantidades.
(2) Supervisor: los jefes de departamento y los contadores financieros son responsables de la supervisión del inventario. El personal del inventario debe dejar de tomar vacaciones el día del inventario y llegar al lugar del inventario a tiempo.
4. Todos los inventarios se basan en el principio de inventario estático, por lo que se debe detener la entrada, salida y movimiento de bienes una vez iniciado el inventario.
5. Todos los datos del inventario deben basarse en datos reales de inventario, pesaje o conversión. Los datos no deben determinarse mediante estimaciones y los registros de datos no deben ser falsificados.
6. Una vez finalizado el inventario, el personal de inventario completará la "Hoja de Inventario", firmada por cada responsable, por duplicado. La primera copia será conservada por el Departamento de Finanzas para el cálculo de la ganancia. y el monto de la pérdida; la segunda copia será retenida por el Departamento de Finanzas. Cada departamento la conservará para referencia futura.
7. El sistema de inventario periódico se utiliza para determinar el costo de productos frescos y vegetales, y el sistema de inventario perpetuo se usa para determinar el costo de otros inventarios.
En tercer lugar, efectivo disponible
1. Inventario de efectivo: incluido efectivo, depósitos bancarios, cheques, etc.
2. Método de inventario: controles puntuales periódicos (25 de cada mes, inventario de fin de año) e irregulares.
3. Personal de conteo: cajero (personal de conteo) y contable (personal de conteo).
4. El tiempo de conteo de efectivo deberá realizarse antes de que se produzca el pago en la mañana del día de conteo, o después de la liquidación en la tarde del mismo día.
5. Antes de contar dinero, el contador de dinero debe sellar y abrir la máquina contadora de dinero después de verificar el libro de cuentas, y el contador de dinero y el contador de dinero * * * deben contar el dinero juntos.
6. Los participantes deberán completar el "Formulario de Recuento de Efectivo" por triplicado en función de la situación real del inventario. Después de que ambas partes firmen, la primera copia quedará en manos del cajero, la segunda copia en manos del contador y la tercera copia en la oficina.
4. Las cuentas son inconsistentes con el tratamiento
1. Si hay omisiones, errores, errores de cálculo, cuentas poco claras o registros poco claros, el contable debe corregirlos cuando sea necesario. Si es grave, se debe informar al gerente general y al presidente de la junta para su manejo.
2. Si los números de cuenta están alterados, no sellados, no tienen comprobantes que verificar, son difíciles de verificar o contienen cifras ficticias, deberán ser reportados al gerente general y presidente del directorio para su manejo.
3. El personal de administración de la propiedad debe informar al gerente general bajo las siguientes circunstancias.
(1) Fraude para beneficio personal, como robar, intercambiar o convertir propiedad pública en privada.
(2) No informar la transferencia, endeudamiento o daño de propiedad sin aprobación; ;
(3) La propiedad es robada, perdida o dañada debido al incumplimiento de las responsabilidades de custodia o negligencia.
Código de Empleado
Sección 1 Sistema de Gestión Diaria para Empleados
El primer empleado en tomar el canal de empleados hacia y desde el trabajo y someterse a una inspección de seguridad.
Artículo 2: Debes marcar para trabajar y comer, y no puedes faltar a marcar o marcar para otros. Si se lo pierde, debe notificarlo al líder del departamento a tiempo.
Artículo 3 Los empleados que realmente no puedan ir a trabajar por algún motivo deben solicitar el permiso con antelación. Si existen circunstancias especiales, deberá intentar notificar al jefe del departamento y obtener el permiso el mismo día, de lo contrario se considerará ausencia del trabajo.
Artículo 4 Durante el horario laboral, no está permitido ir de compras, comer o beber, escuchar grabadoras, mirar televisión, cantar, hacer ruido o charlar mientras se vista uniforme.