¿Cómo pueden las pequeñas empresas tradicionales salir de los problemas?
Las pequeñas y medianas empresas de mi país se dividen en tres tipos: medianas, pequeñas y micro. Sin embargo, en el pasado había relativamente pocas referencias a las microempresas. empresas. En noviembre de 2011, el Ministerio de Industria y Tecnología de la Información, la Oficina Nacional de Estadísticas, la Comisión Nacional de Desarrollo y Reforma y el Ministerio de Finanzas estudiaron y formularon el "Reglamento Estándar para la Clasificación de las Pequeñas y Medianas Empresas" específico. Los estándares se basan en indicadores como empleados, ingresos operativos, activos totales, etc. de la empresa, combinados con el desarrollo de características de la industria. Las empresas involucradas incluyen agricultura, silvicultura, ganadería, pesca, industria (incluidas minería, manufactura, producción y suministro de electricidad, calor, gas y agua), construcción, venta mayorista, minorista y transporte (excluyendo la industria del transporte), y almacenamiento. industria, industria postal, industria del alojamiento, industria de catering, transmisión de información (incluidas telecomunicaciones, Internet y servicios relacionados), servicios de software y tecnología de la información, desarrollo inmobiliario, administración de propiedades, arrendamiento y servicios comerciales. Administración de propiedades, arrendamiento y servicios comerciales, y otras industrias no enumeradas (incluidas la investigación científica y los servicios técnicos, la conservación del agua, la gestión ambiental y de instalaciones públicas, los servicios para residentes, las reparaciones y otros servicios, el trabajo social, la cultura, las industrias deportivas y de entretenimiento, etc. ). Se han formulado diferentes estándares de clasificación para cada una de las industrias anteriores. Por ejemplo, en las empresas industriales, aquellas con menos de 20 empleados o con ingresos operativos anuales inferiores a 3 millones de yuanes son microempresas, mientras que en la mayoría de las demás industrias, aquellas con menos de 10 empleados son microempresas. La subdivisión de esta norma no solo favorece la gestión estadística clasificada de las pequeñas y medianas empresas, sino que también hace que los tipos de normas empresariales en nuestro país sean más completos, lo que generalmente es consistente con la definición de microempresas en los principales países. en el mundo.
2. La situación de las pequeñas y microempresas en la economía nacional
En mi país, la economía no pública representa más del 50% del PIB y es una fuerza importante en La reforma y apertura de mi país y la modernización socialista, como parte importante de la economía no pública, las pequeñas y microempresas desempeñan un papel importante para garantizar el empleo, mejorar los medios de vida de las personas y mantener la estabilidad social. Pero al mismo tiempo, las pequeñas y microempresas son un grupo desfavorecido dentro del grupo empresarial. Debido a sus fondos relativamente pequeños y a sus dificultades de funcionamiento, junto con algunas de sus propias características, han encontrado muchas dificultades y obstáculos en su desarrollo, como por ejemplo. a medida que los cambios en el entorno del mercado interno y externo se están desacelerando, los costos laborales de las empresas, especialmente los costos laborales, están aumentando; los costos de las materias primas están aumentando; conservación de energía y reducción de emisiones, etc. El tipo de cambio del RMB está aumentando; la presión sobre la conservación de energía y la reducción de emisiones es relativamente alta, etc. Muchos de estos problemas deben resolverse con fondos, por lo que la escasez de fondos restringirá gravemente el desarrollo de las pequeñas y medianas empresas. Si las dificultades operativas de estas pequeñas y microempresas no se resuelven a tiempo, puede afectar el desarrollo saludable. de la economía nacional.
3. Razones de las dificultades de financiación de las pequeñas y microempresas
En 2011, la Comisión Provincial de Economía y Tecnología de la Información de Guangdong realizó una encuesta por muestreo a 200 pequeñas y medianas empresas industriales. Demostró que en "el aumento de los precios de las materias primas" Entre los cuatro problemas inherentes a las pequeñas y medianas empresas, la "apreciación del renminbi", el "aumento de los costos laborales" y las "dificultades financieras", las "dificultades financieras" se han convertido una vez más en el problema. El problema número uno para las pequeñas y microempresas. Las principales razones que causan dificultades financieras para las pequeñas y microempresas son las siguientes.
(1) Canal de financiación único
Hay dos canales de financiación principales para las pequeñas y microempresas: uno es el financiamiento endógeno, que incluye los fondos propios del propietario de la empresa y los fondos prestados de familiares y amigos. , capital de riesgo y fondos acumulados de operaciones comerciales y otras fuentes. El segundo es el financiamiento externo, que se puede dividir en dos formas: el financiamiento indirecto se refiere al financiamiento a través de bancos, cooperativas de crédito y otras instituciones financieras como intermediarios, incluidos diversos préstamos a corto plazo, préstamos a mediano y largo plazo, etc.; se refiere a acciones, recaudar públicamente fondos del público a través de bonos y otras formas, y proporcionar financiamiento a través de empresas de arrendamiento para manejar arrendamientos financieros. Sin embargo, los métodos de financiación actuales de la mayoría de las pequeñas, medianas y microempresas siguen siendo los bancos y las pequeñas empresas de préstamos, y la tasa de utilización de otros métodos de financiación, como las empresas conjuntas y las inversiones, no es alta. El monto a través de canales de financiamiento directo es muy pequeño, representando sólo el 1,8. En la actualidad, debido al pequeño número de instituciones y la incapacidad de absorber depósitos, la mayoría de los fondos de préstamos de las pequeñas empresas de préstamos son capital. Frente a las enormes necesidades de financiación de las pequeñas y microempresas, es realmente una gota en el océano y es difícil. para hacerle frente.
(2) Los costos de financiamiento son altos
Teniendo en cuenta los factores de riesgo, los bancos comerciales generalmente aumentarán en consecuencia sus tasas de interés de préstamos a pequeñas y microempresas, además de las tarifas de registro, las tarifas de evaluación, y honorarios de notario, honorarios de garantía, etc., el costo total de financiamiento de las pequeñas y microempresas es de una a varias veces mayor que el costo de los préstamos de las grandes y medianas empresas ventajosas. Esto significa que la tasa de beneficio del capital de la empresa debe ser al menos superior al coste del capital para evitar pérdidas. Muchas MIPYMES tienen problemas financieros porque sus ganancias no son suficientes para cubrir los gastos por intereses. En la región del delta del río Yangtze, algunas pequeñas y microempresas incluso recurrieron a préstamos privados como principal fuente de fondos, pero al final no pudieron sobrevivir. Las dificultades financieras de las pequeñas y microempresas causadas por la crisis de préstamos privados en Wenzhou en 2011 han atraído mucha atención.
(3) Las pequeñas y medianas empresas reciben poco apoyo crediticio bancario
En la actualidad, la escala de préstamos a pequeñas y microempresas solo representa alrededor del 10% del total bancario. crédito empresas municipales nacionales, empresas privadas individuales, "tres préstamos a corto plazo a las empresas representan sólo el 14,4% de los préstamos bancarios a corto plazo. Esto es extremadamente desproporcionado con el hecho de que el valor de los productos y servicios finales creados por las pequeñas y microempresas representa el 58% del PIB, los bienes producidos representan el 59% de las ventas sociales y los impuestos pagados representan el 50,2% del PIB. Sin embargo, como institución con fines de lucro, los bancos necesitan otorgar préstamos hipotecarios, y las pequeñas y microempresas no tienen activos suficientes para hipotecar; necesitan otorgar préstamos garantizados, y ninguna institución de garantía está dispuesta a garantizar a las pequeñas y microempresas; necesitan hacer préstamos de crédito, y las pequeñas y microempresas tienen problemas con el crédito bajo. Además, al estar restringidos por las políticas nacionales orientadas a la inversión, no hay muchas industrias entre las pequeñas y microempresas que cuenten con el apoyo de las políticas crediticias nacionales. Por lo tanto, los bancos comerciales a menudo consideran el riesgo de recuperación del principal cuando se enfrentan a clientes de "tres no". Finalmente decidió darse por vencido.
4. Contramedidas para resolver las dificultades de financiación de las pequeñas y microempresas.
En primer lugar, ampliar los canales de financiación para las pequeñas y microempresas. Deshacerse de la situación pasiva de las pequeñas y microempresas que dependen durante mucho tiempo de fondos externos, especialmente fondos de crédito bancario, y formular planes a largo plazo para su propio desarrollo fortaleciendo su propia gestión, especialmente la gestión financiera y el crédito corporativo. Como inventario interno y cuentas por cobrar, descuento de facturas, arrendamiento o venta de activos inactivos, etc. para lograr la optimización estructural. Al mismo tiempo, las empresas también pueden recaudar fondos dentro de la empresa, por ejemplo, recaudando depósitos personales de los empleados. Los empleados utilizan sus ahorros personales para invertir en operaciones comerciales, lo que los convierte en propietarios del negocio. Esto puede movilizar el entusiasmo de los empleados por el trabajo y mejorar su eficiencia laboral. Por otro lado, puede ayudar a las empresas a gestionar eficazmente a sus empleados y recaudar fondos.
Por otro lado, el capital se puede utilizar para obtener capital. Por ejemplo, las cotizaciones se llevan a cabo a través de la Junta de Pequeñas y Medianas, una junta de reunión creada por la Bolsa de Valores de Shenzhen específicamente para pequeñas y medianas empresas. Si las pequeñas y medianas empresas no pueden alcanzar el umbral de cotización, pueden recaudar fondos mediante arrendamiento financiero, como arrendamiento apalancado o venta-arrendamiento posterior, etc. De esta manera, las pequeñas y medianas empresas no solo pueden actualizar equipos avanzados sino también invertir en el mercado incluso si su propia tasa de acumulación es relativamente baja. Los fondos limitados se pueden utilizar para otros fines, lo que ayudará a las empresas a mejorar la tasa de utilización de sus propios fondos. Al mismo tiempo, el uso del arrendamiento financiero para la financiación tiene pocas restricciones y procedimientos sencillos y sencillos, de modo que los activos físicos con poca liquidez se pueden convertir en activos en efectivo con la mayor liquidez para su uso, y la liquidez se puede mejorar considerablemente. Tanto los países desarrollados como Estados Unidos y Alemania, como los países en desarrollo como Brasil y Corea del Sur, han hecho un buen uso del arrendamiento financiero para resolver los problemas de desarrollo de las pequeñas y medianas empresas. También existen otras formas, como la emisión de bonos financieros especiales para préstamos a pequeñas empresas.
En segundo lugar, reducir los costes de financiación de las pequeñas y microempresas. Debido al papel del apalancamiento financiero, en la misma escala de condiciones de deuda, cuanto mayor sea la tasa de interés de la deuda, más costos de intereses soportará la empresa y también aumentará la posibilidad de quiebra corporativa. En comparación con los préstamos extranjeros para pequeñas empresas y las empresas más grandes, la diferencia entre las tasas de interés es de 1,5 puntos porcentuales a 2 puntos porcentuales, mientras que en mi país la tasa de interés es de aproximadamente 6 puntos porcentuales a 8 puntos porcentuales más alta. El gobierno puede proporcionar subsidios de intereses y préstamos. subsidios a las pequeñas y microempresas a través de instituciones financieras para resolver parte del problema.
El tercero es establecer agencias de gestión e instituciones financieras unificadas y eficientes para que las pequeñas y microempresas fortalezcan y mejoren su macrogestión. Algunos países desarrollados tienen instituciones de gestión completas, lo que crea un buen entorno macro externo para el desarrollo saludable de las pequeñas y microempresas.
Por ejemplo, el Japón ha creado la Agencia de Pequeñas y Medianas Empresas en el Ministerio de Industria y Comercio Internacional, los Estados Unidos han creado una agencia federal permanente, la Administración de Pequeñas Empresas y el Departamento de Comercio e Industria británico han creado el Servicio de Pequeñas Empresas; Oficina. La situación actual en China es que las empresas pertenecen a gobiernos de todos los niveles y a departamentos competentes en diversas industrias, y la gestión está relativamente descentralizada. Los departamentos pertinentes que actualmente participan en las funciones de gestión de las pequeñas y medianas empresas pueden desprenderse y fusionarse para formar una organización autorizada con capacidades integrales de coordinación.
Además, es necesario establecer instituciones financieras específicamente para atender a las pequeñas y medianas empresas y disponer una cierta proporción de fondos para financiar a las pequeñas y medianas empresas. Debido a los altos costos operativos de los grandes bancos, con el fin de mejorar la eficiencia y ahorrar costos, se pueden desarrollar pequeñas y medianas instituciones financieras no estatales para brindar una gama completa de servicios financieros para el desarrollo de pequeñas y microempresas. . A la luz de la realidad de mi país, dado que el establecimiento de pequeñas compañías de préstamos no puede satisfacer todas las necesidades financieras de las pequeñas y microempresas, sumado a deficiencias inherentes como la insuficiencia de fondos, se pueden establecer departamentos especiales de crédito para pequeñas y microempresas en las instituciones financieras existentes. o algunos bancos regionales pueden ajustarse. La inversión crediticia se centrará en apoyar a las pequeñas y microempresas locales clave. Actualmente, esto se ha implementado en muchos bancos. Por ejemplo, el Banco Agrícola de China, de enero a octubre de 2011, el saldo de préstamos a pequeñas y microempresas aumentó en más de 94 mil millones de yuanes, un aumento interanual de 20,42. La tasa de crecimiento de las pequeñas y microempresas. Los préstamos fueron 9,17 puntos porcentuales más altos que la tasa de crecimiento de todos los préstamos del banco, mayor que la de todo el banco. La tasa de crecimiento de los préstamos a clientes corporativos fue de 12,68 puntos porcentuales. La sucursal de Baoshang Bank en Beijing ha establecido un departamento de crédito especial para brindar apoyo crediticio a hogares industriales y comerciales individuales y a pequeñas y microempresas en el mercado mayorista de ropa Dahongmen de Beijing.
El cuarto es establecer un sistema de calificación crediticia y un sistema de garantía de crédito para las pequeñas y medianas empresas en todo el país lo antes posible. La asimetría de la información es el factor más importante que dificulta que las instituciones financieras controlen eficazmente los préstamos a las pequeñas y microempresas. En la actualidad, la calificación crediticia de las pequeñas y medianas empresas la llevan a cabo principalmente agencias de calificación bancaria, pero los estándares de calificación de varios bancos no son consistentes y faltan agencias de calificación crediticia corporativa autorizadas en la sociedad. Si los departamentos gubernamentales pertinentes quieren crear un buen ambiente para las empresas y los bancos, deben comenzar con leyes y regulaciones, estandarizar los procedimientos de informes crediticios sociales y establecer un sistema de calificación crediticia unificado, social y autorizado para las pequeñas y microempresas lo antes posible. , a fin de fortalecer y orientar a las pequeñas y microempresas. El énfasis en las calificaciones crediticias promueve que las pequeñas y microempresas mejoren su nivel de gestión y su solvencia.
Por otro lado, dado que la dificultad para financiar a las pequeñas y microempresas se debe en gran medida a sus altos riesgos crediticios, el gobierno debería comprometerse a establecer y mejorar el mecanismo y el sistema de garantía de crédito para las pequeñas y microempresas. Proporcionar financiación a las pequeñas y microempresas. Proporcionar un fuerte apoyo. Por ejemplo, establecer una base de datos de información crediticia para pequeñas y microempresas. Además de la información financiera y operativa corporativa, la base de datos también debe incluir información no financiera como el pago del impuesto corporativo, la compra de seguridad social para los empleados, el pago de facturas de agua y electricidad, etc., la base de datos puede integrar empresas dispersas en la industria y; los departamentos de comercio, impuestos, banca, seguridad pública, fiscalía, derecho y otros, y los registros de crédito personal y otros registros de comportamiento se procesan de forma centralizada para lograr el pleno intercambio de recursos de información crediticia y la información en la base de datos debe cumplir con los requisitos de puntualidad. También deberían crearse instituciones de garantía y seguros correspondientes para controlar eficazmente los riesgos de garantía. Tomando como ejemplo la provincia de Fujian, hay alrededor de 40 instituciones de garantía profesionales en la provincia, como Fujian Zhongkezhi Guarantee Investment Co., Ltd., Zhonglianxin Guarantee Co., Ltd., Fujian Hongfa Guarantee Co., Ltd., etc. En la actualidad, hay 260 instituciones de garantía de crédito establecidas en 30 provincias (ciudades y distritos) de todo el país para atender a las pequeñas y medianas empresas, y han recaudado 7.600 millones de yuanes en fondos de garantía.
El quinto es fortalecer la alianza de las pequeñas y microempresas. Por ejemplo, las pequeñas y medianas empresas japonesas en la misma industria han fortalecido alianzas mediante el establecimiento de carteras de negocios y llevado a cabo una cooperación organizada en adquisiciones, producción, ventas, circulación, etc., las medianas empresas impulsan el desarrollo de las pequeñas y microempresas; y las grandes y medianas empresas han establecido una división del trabajo y relaciones de cooperación a largo plazo con las pequeñas y microempresas.
En sexto lugar, debería combinarse con otras políticas, como las fiscales, para apoyar el desarrollo de las pequeñas y microempresas. En diciembre de 2011, el Ministerio de Hacienda y la Administración Estatal de Impuestos publicaron conjuntamente el "Aviso sobre cuestiones relativas a las políticas preferenciales en materia de impuestos sobre la renta para empresas pequeñas y de bajos beneficios". Del 1 de enero de 2012 al 31 de diciembre de 2015, la renta anual imponible. Para una pequeña empresa con bajos beneficios con un beneficio de 60.000 yuanes (incluidos 60.000 yuanes), sus ingresos se incluirán en la renta imponible a una tasa reducida del 50%, y el impuesto sobre la renta de las sociedades se pagarse de acuerdo con la reglamentación. Las rentas se incluirán en la base imponible a un tipo reducido del 50%, y el Impuesto sobre Sociedades se pagará al tipo impositivo del 20%. Además, existen medidas como aumentar los umbrales del impuesto al valor agregado y del impuesto comercial para las pequeñas y microempresas y eximir 22 cargas administrativas.
En definitiva, para salir de las dificultades financieras, las pequeñas y microempresas no sólo deben centrarse en "fortalecer sus órganos" y fortalecer su propia gestión y desarrollo, sino también salir al mercado, utilizar con valentía instrumentos financieros innovadores. herramientas, ampliar los canales de financiación y diversificar la financiación, etc., para recaudar más fondos. Al mismo tiempo, el Estado y el gobierno también deben crear un buen entorno para el desarrollo de las pequeñas y microempresas. Sólo así las pequeñas y microempresas podrán lograr un desarrollo a largo plazo.