Gestión logística de escuelas primarias y secundarias, gestión financiera, centro de formación financiera de comedor.

1. El centro de servicios de catering implementa un sistema de gestión financiera con gestión financiera centralizada y contabilidad independiente por departamentos.

2.Todos los departamentos del centro de servicios de catering deben implementar estrictamente las leyes, decretos, reglamentos y sistemas financieros del país, la escuela y el grupo de desarrollo logístico, y aceptar conscientemente la supervisión e inspección de los departamentos financiero y superior.

3. La Oficina Financiera del Centro de Restauración es responsable de la gestión contable financiera diaria como reembolso, contabilidad y teneduría de libros, al mismo tiempo, debe proporcionar información contable y datos de análisis económico al director del mismo; del centro, y participar en la planificación y toma de decisiones del centro.

4. La Oficina de Finanzas ayuda al director del centro en todas las tareas de gestión financiera del centro e implementa el sistema de aprobación financiera de “un bolígrafo” del director.

5. Los contadores deben realizar la debida diligencia contable, implementar estrictamente la supervisión contable, respetar los rangos de costos y reducir los costos de las comidas. Los contadores ejercerán sus derechos y cumplirán sus obligaciones de conformidad con la Ley de Contabilidad y el sistema de trabajo contable.

Sistema de gestión de efectivo

1. Implementar estrictamente el "Reglamento provisional sobre gestión de efectivo" del Consejo de Estado.

2. Cumplir con el principio de “dos líneas de cobros y pagos en efectivo” y queda terminantemente prohibida la apropiación o financiación privada.

3. No se puede retirar efectivo de otras unidades o individuos de ninguna manera.

4. Si hay un error en el efectivo, se debe identificar la causa con prontitud, se deben mantener registros y el asunto se manejará de acuerdo con las normas pertinentes.

5. El efectivo recibido por cada departamento el mismo día debe entregarse a la oficina financiera central de manera oportuna, y la oficina financiera debe enviarlo al banco de manera oportuna. en stock no debe exceder el límite.

6. El efectivo de los ingresos operativos diarios será recuperado por el custodio y el contador, contado por más de tres personas, y registrado en la cuenta de manera oportuna después de la verificación, y firmado por el jefe del departamento y las partes interesadas.

7. Nadie podrá apropiarse indebidamente ni conservar en privado el dinero recibido.

8. Cuando el personal de compras utilice efectivo, dos personas deben ser responsables. Una vez que el director del centro apruebe el "Formulario de reembolso de compras en el mercado", se enviará a la oficina central de finanzas para su reembolso.

9. Si el efectivo se pierde o es robado debido a falta de responsabilidad o negligencia, las partes involucradas deben rendir cuentas y compensar las pérdidas.

Sistema de gestión de cheques y depósitos bancarios

1. Los contadores deben implementar estrictamente las normas pertinentes sobre gestión contable. No pueden prestar o arrendar cuentas bancarias ni emitir cheques sin fondos.

2. Cumplimentar el comprobante de liquidación con cuidado, exactitud y claridad, no permitiéndose ninguna modificación. Las cantidades expresadas en palabras y números deben ser consistentes.

3. Cuando el cajero compra un cheque al banco, primero debe registrarlo en el registro de cheques en orden numérico y luego activarlo. Los cheques en blanco no utilizados deben guardarse en un lugar seguro.

4. El cajero debe revisar cuidadosamente las cuentas corrientes del banco, completarlas diaria y mensualmente y supervisar la liquidación oportuna de las cuentas pendientes.

5. El contador central comprobará periódicamente el efectivo disponible y los depósitos bancarios.

6. Los cheques y sellos deben almacenarse por separado.

7. El comprador debe completar un formulario de solicitud de cheque de transferencia en blanco en el Centro de Servicio de Alimentos antes de recibir el cheque. Después de la aprobación del director, el cajero puede completar la fecha, el propósito y el límite antes de cobrarlo.

8. Después de que el comprador liquide mediante cheque, la cuenta debe presentarse de manera oportuna. En caso de circunstancias especiales, deberá también liquidar las cuentas antes de final de mes con la aprobación del director.

Sistema de préstamo

1. Cualquier préstamo debe cumplir estrictamente con el proceso de aprobación.

2. Cualquiera que quiera pedir dinero prestado debe rellenar un pagaré y el pago sólo podrá realizarse tras la aprobación del director del centro.

3. El capital de trabajo del personal de compras debe devolverse al final del año y luego solicitar un préstamo el año siguiente.

4. Los préstamos generales deberán reembolsarse en el plazo de una semana tras la finalización de la tarea.

Sistema de gestión de recibos y reembolsos

1. Establecer un registro de créditos de cobro y gestionarlo por una persona dedicada.

2. Los recibos incorrectos deben guardarse en este libro de recibos y no se permite romperlos ni desecharlos.

3. Al comprar materias primas y productos alimenticios para reembolso, debe completar la orden de compra del mercado y la factura antes de que se pueda realizar el reembolso; de lo contrario, el departamento financiero no lo procesará.

4. Al reembolsar, la orden de compra del mercado y la factura deben ser firmadas por el custodio, el encargado, el director del comedor, el subdirector a cargo y el director antes de que se pueda realizar el reembolso. Al mismo tiempo, cuando la factura es para varios productos, el nombre y el precio unitario de los productos comprados deben figurar, estar firmados por el custodio y la persona a cargo y adjuntarse a la factura.

5. Los gastos de viaje están sujetos a la normativa financiera del colegio.

Sistema de gestión de archivos contables y síntesis de comprobantes contables

1. Los comprobantes contables deben comprobarse y revisarse aleatoriamente antes de vincularlos.

2. Los documentos contables que presenten errores en la auditoría deberán corregirse según los procedimientos prescritos.

3. Los archivos contables deben conservarse adecuadamente, almacenarse de forma ordenada y ser fáciles de encontrar.

4. Los expedientes contables formados cada año deberán organizarse y encuadernarse en volúmenes, debiéndose aplicar estrictamente el sistema de seguridad y confidencialidad, no deberán acumularse, dañarse, perderse o filtrarse a voluntad.

5. Los archivos contables deben enviarse al Departamento de Finanzas del Grupo para su aprobación y luego destruirse al vencimiento.

6. Cuando los archivos contables sean destruidos, serán supervisados ​​por el Departamento de Finanzas del Grupo Logístico e inspeccionados por el contador central. Después de la destrucción, deben firmar y sellar la lista de destrucción e informar la situación de destrucción al director del centro.