¿Qué debo hacer si el número de banco y de cuenta de la factura electrónica son incorrectos? ¿Puedo usarlo?

Si el banco de apertura y el número de cuenta de la factura electrónica están escritos incorrectamente, no se podrá volver a utilizar ni se invalidará. Sólo puede cancelar el artículo de venta original y luego emitir una factura correcta y volver a ingresar la cuenta. Si abarca varios meses, se emitirá una factura con letra roja. Se producen devoluciones, errores en la emisión de facturas electrónicas, etc. , el emisor debe emitir una factura con letra roja para la deducción, que debe ser coherente con la información logística y de flujo de capital correspondiente, y no es necesario devolver la factura electrónica ordinaria con IVA.

El artículo 9 del "Reglamento sobre el uso de facturas electrónicas generales de IVA en la provincia de Jiangxi (prueba)" no admite operaciones de invalidación. Devoluciones de ventas, suspensión de servicios gravados, descuentos en ventas, errores en la emisión de facturas electrónicas, etc. , el emisor debe emitir una factura roja para su verificación. La factura con letra roja emitida mediante factura electrónica debe ser coherente con la información correspondiente sobre el flujo de bienes (servicios) y el flujo de capital. El proceso de emisión de una factura con letras rojas mediante factura electrónica es el mismo que el de emisión de una factura con IVA ordinaria.

Procedimientos de procesamiento específicos:

Paso 1: Inicie sesión en el sistema de facturación, haga clic en la factura para completar y luego haga clic en la factura general electrónica con IVA para completar.

Paso 2: Aparece la confirmación del número de factura, haga clic en Aceptar.

Paso 3: Ingresa a la interfaz de llenado de factura electrónica y haz clic en el texto rojo.

Paso 4: En la página aparecerá la interfaz para completar el número de factura. Ingrese el código y el número de factura incorrectos dos veces.

Paso 5: Después de completar el código y número de factura incorrectos, haga clic en Siguiente.

Paso 6: El contenido de la factura incorrecta aparecerá en la página. Haga clic para ver los detalles de la factura, verifique el contenido de la factura y luego haga clic en Aceptar.

Paso 7: Haga clic en Aceptar y aparecerá una factura negativa en la página. Haga clic en Guardar y se actualizará la factura electrónica original incorrecta.

Paso 8: Aparecerá la página para continuar emitiendo facturas electrónicas, haga clic en Aceptar y luego vuelva a emitir la factura electrónica ordinaria correcta.

Si la factura especial no se entrega al comprador debido a un error de facturación (se descubre un error en la factura cada dos meses), el vendedor deberá cumplimentar el "Formulario de solicitud de vendedor" ante la autoridad fiscal competente en el mes siguiente a la emisión de la factura especial incorrecta y envíela en el "Formulario de solicitud del vendedor". Complete los motivos específicos y la información de la factura especial correspondiente en azul en el formulario de solicitud. Al mismo tiempo, el vendedor deberá proporcionar materiales escritos que expliquen los elementos específicos del error y el contenido correcto. La autoridad fiscal competente emitirá un aviso del vendedor después de su revisión y confirmación. El vendedor emitirá una factura especial roja basada en la notificación del vendedor.